文章核心观点 公司发布多项公告，涵盖公司章程修订、利润分配、关联交易、担保事项、会计政策变更、资产减值准备计提、业绩说明会举办及监事会会议决议等内容，展示公司经营管理及财务状况[1][3][12][24][36][45][50][51]。 公司章程修订 - 除修订条款外《公司章程》其他条款不变，修订后全文于巨潮资讯网刊登 [1] - 董事会提请股东大会授权管理层根据工商审核要求调整内容并办理工商备案变更事宜 [2] 2024年度利润分配及资本公积转增股本预案 审议程序 - 2025年4月16日第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十九次会议审议通过预案，尚需提交2024年度股东大会审议 [4] 方案基本情况 - 分配基准为2024年度，2024年合并报表归属于上市公司股东净利润72,550,353.38元，母公司净利润95,073,127.00元，计提法定盈余公积金9,507,312.70元，年末实际可供股东分配利润433,981,726.73元，总股本151,171,285股 [5] - 以2024年12月31日总股本为基数，每10股派现金股利2.60元（含税），合计39,304,534.10元（含税），不送红股，每10股转增3股，共计转增45,351,385.5股，转增后总股份增至196,522,670.5股 [6] - 前三季度未现金分红，若预案通过累计现金分红39,304,534.10元，未实施股份回购，现金分红占本年度净利润比例54.18% [7] - 预案披露日至权益分派股权登记日期间总股本变化，将以最新股本总额为分配基数按比例调整 [7] 现金分红方案情况 - 2022 - 2024年度现金累计分配利润61,980,226.85元，占近三年平均净利润70,687,316.99元的87.68%，不触及被实施其他风险警示情形，符合未来三年股东回报规划 [8] - 方案符合相关文件规定，考虑盈利、资金需求及股东回报等因素，符合长远发展，不损害小股东利益 [9] 2024年度日常关联交易执行情况及2025年度日常关联交易预计事项 基本情况 - 公司及参股公司预计2025年度与关联方日常经营性关联交易金额不超2,210万元，去年同类交易实际发生额484.03万元 [14] - 2025年4月16日第三届董事会第二十三次会议审议通过相关议案，预计金额在董事会决策权限内，无需股东大会审议 [14] 关联方情况 - 那步马达株式会社成立于2012年，中大力德持股49%，2024年资产总额799.81万元，净资产87.76万元，营业收入1,266.38万元，净利润13.42万元 [15] - 上海柯泰克传动系统有限公司成立于2024年，中大力德持股50%，2024年资产总额2,031.96万元，净资产1,930.86万元，营业收入14.68万元，净利润 - 69.14万元 [16] 交易情况 - 关联交易主要是采购原材料、销售商品等业务，基于正常生产经营，遵循公平交易原则 [19] - 交易有助于业务开展，遵循商业原则，定价公平，不损害公司及中小投资者利益，不影响独立性 [20] 审查意见 - 独立董事专门会议认为公司合理预计关联交易，符合经营情况，不影响独立性，不损害股东权益，同意提交董事会审议 [21] 2025年度预计担保事项 担保情况概述 - 2025年4月16日第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十九次会议审议通过议案，同意2025年度公司为子（孙）公司、子公司为公司担保额度合计不超100,000万元，额度有效期自2024年度股东大会通过至2025年度股东大会召开，可循环使用，不包括原有担保 [26] - 董事会提请股东大会授权经营管理层审批和办理担保协议事宜，可调整额度，法定代表人办理并签署文件，担保方式多样，需股东大会特别决议通过 [27] 被担保人情况 - 包括宁波中大力德智能传动股份有限公司、佛山中大力德驱动科技有限公司、泰国中大力德智能传动制造公司，均为公司全资子（孙）公司，不属于失信被执行人 [28][29][30] 担保协议情况 - 截至会议召开日，尚未签订担保合同，实际担保待协议签署 [30] 董事会意见 - 担保用于公司及子（孙）公司经营发展，对象资产状况良好，具备偿债能力，风险可控，未提供反担保，符合法规，不损害公司及中小投资者利益 [32] 累计担保情况 - 本次担保后担保额度总金额100,000万元，占最近一期经审计净资产85.14%，均为合并范围内担保，无逾期、诉讼及败诉承担损失情形 [32] 会计政策变更 变更概述 - 因财政部发布《企业会计准则解释第17号》《企业会计准则解释第18号》，公司自2024年1月1日起执行解释17号，自2024年12月6日起执行解释18号，对原会计政策相应变更 [37][38][39] - 变更前执行财政部相关准则及规定，变更后按解释17号、18号要求执行，未变更部分仍按原规定执行 [40][41] 变更影响 - 解释17号内容对公司财务状况、经营成果和现金流量无影响 [41] - 执行解释18号相关规定追溯调整，可比期间财务报表重新表述 [41] 各方意见 - 董事会审计委员会、董事会、监事会均认为变更符合规定，能客观反映财务状况和经营成果，不损害公司和股东利益，同意变更 [41][42][43] 计提资产减值准备 情况概述 - 依据相关规定，公司及子公司对存货、应收款项等资产清查评估，2024年度计提各项资产减值准备9,290,926.26元，计入2024年1月1日至12月31日报告期间 [45][46] 对财务状况影响 - 计提减值准备考虑所得税及少数股东损益后，减少2024年度归属于母公司所有者净利润5,575,816.39元，减少2024年末归属于母公司所有者权益5,575,816.39元 [46] 确认标准及计提方法 - 存货跌价准备按成本与可变现净值孰低计量，2024年度计提9,987,819.47元 [47] - 应收账款按简化计量方法确定预期信用损失，2024年度计提信用损失 - 1,085,301.82元 [47] - 其他应收款按一般方法确定预期信用损失，2024年度计提信用损失388,408.61元 [48] 合理性说明 - 董事会审计委员会认为计提遵照规定，符合谨慎性原则，依据充分，使财务报表更公允，会计信息更真实可靠，同意计提 [48] 举办2024年度业绩说明会 - 公司于2025年4月18日披露《2024年年度报告》及其摘要，定于4月30日15:00 - 17:00在“价值在线”举办业绩说明会，董事长、总经理等人员出席，提前向投资者征集问题 [50][51] 第三届监事会第十九次会议决议 会议召开情况 - 2025年4月1日以通讯方式发会议通知，4月16日现场召开会议，由监事会主席主持，应到3名监事，实到3名，召集、召开符合规定 [52] 审议情况 - 审议通过《关于2024年度监事会工作报告的议案》等多项议案，部分议案需提交股东大会审议，部分需特别决议通过 [53][56][59][62][65][67][71][73][75] 2024年度募集资金存放与使用情况 基本情况 - 2021年公开发行可转换公司债券募集资金27,000.00万元，净额26,386.60万元，已由主承销商汇入监管账户，资金到位情况经中汇会计师事务所验证 [80] - 2021 - 2024年分别使用募集资金7,847.26万元、5,879.70万元、7,692.35万元、5,724.08万元，截至2024年12月31日结余募集资金余额为0.00万元 [81][82] 管理情况 - 公司制定《募集资金管理办法》，采用专户存储制度，与银行、保荐机构签订监管协议，严格遵照履行 [83] - 截至2024年12月31日有0个募集资金专户，部分账户已注销 [84] 实际使用情况 - 2024年度募集资金投资项目资金使用情况见报告附件，报告期内无实施地点、方式变更情况 [87][88] - 2021年使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金，进行现金管理 [89][91] - 不存在用闲置募集资金补充流动资金、节余及超募资金使用、尚未使用募集资金及其他使用情况 [90][91] 变更情况 - 2023年调整募集资金用途，通过子公司佛山中大实施新增募投项目，使用原募投项目未使用资金 [91] 存在问题及保荐人意见 - 公司披露信息及时、真实、准确、完整，无违规使用募集资金情形 [92] - 保荐机构认为公司募集资金存放与使用符合规定，进行专户存储和专项使用，及时披露信息，无变相改变用途和损害股东利益情况，对专项报告无异议 [93]