2025年度日常关联交易预计 - 2025年度日常关联交易预计有三项议案，分别涉及不同关联交易内容，各议案有关联董事回避表决[1] - 2024年度公司日常关联交易实际发生金额与预计金额存在差异，主要因实际提供的物业服务和劳务低于预计；独立董事认为交易符合实际经营情况，未损害公司及中小股东权益[1] - 关联人包括自然人万春香、黄驰，上海三湘投资控股有限公司，湖南炎帝生物工程有限公司等，关联方经营和财务状况良好，有支付能力，无履约风险[1][2][3] - 关联交易定价遵循市场公允价格，按市场经营规则和公平公正原则签订合同，公司将按业务情况签署关联交易协议[4][5] - 关联交易有利于公司及子公司业务开展，符合公司发展要求，不构成不利影响，不损害股东利益，不影响公司独立性[6][7] - 独立董事同意将2025年度日常关联交易预计事项提交董事会审议，董事会于2025年4月18日会议审议通过相关议案[8][9] 2025年度预计新增对外担保事项 - 公司为满足子公司资金需求，董事会提请股东大会授权对2025年度新增融资担保事项决策，预计新增融资担保不超11.8亿元，其中资产负债率超70%的子公司预计额度8.5亿元，不超70%的子公司预计额度3.3亿元，额度可在符合要求对象间调剂，但两类公司间不得调剂[12] - 授权期内额度内担保事项由董事长签批，超额度需另行审议，授权有效期12个月，可滚动使用，该事项尚需股东大会审议通过[12][13] - 公司及子公司未签担保协议，子公司可在额度内洽谈融资，超额度按规定履行程序和披露义务[15] - 被担保方为多家子公司，经核查均非失信被执行人，董事会认为担保对象信用好、有偿债能力，担保风险可控，同意担保事项[16][17] - 截至公告日，公司及其控股子公司担保额度总金额108,000万元，占归母净资产24.05%，对外担保总余额70,352万元，占15.67%，无逾期等担保损失金额[17] 计提资产减值准备和预计负债 - 基于谨慎性原则，公司对2024年末合并报表资产清查和减值测试，计提资产减值准备28,437,967.67元，计入2024年1 - 12月[21] - 计提应收账款坏账准备3,844,238.62元、其他应收款坏账准备449,981.95元，合计4,294,220.57元；计提合同资产减值准备2,883,935.58元；计提存货跌价准备21,259,811.52元[22][24][25] - 因阶段性连带责任保证担保，计提预计负债1,057,196.27元[26] - 本次计提减少2024年度归属于上市公司股东的净利润和所有者权益26,904,544.48元，符合规定，不影响正常经营，审计委员会同意本次计提[27][28] 会计政策变更 - 根据财政部2024年12月31日发布的《企业会计准则解释第18号》，公司对会计政策相应变更，自发布日起执行，无需提交董事会及股东大会[31][32] - 变更前执行财政部相关准则及规定，变更后按准则解释第18号执行，未变更部分仍按原规定执行[33][34] - 本次变更能客观反映公司财务状况和经营成果，不涉及追溯调整，对财务状况、经营成果和现金流量无重大影响[35][36] 子公司补缴税款 - 子公司上海三湘(集团)有限公司需补缴土地增值税及滞纳金4,821.75万元，主管税务部门未处罚[36] - 补缴事项不计入前期会计差错，不追溯调整，计入2024年当期损益，预计影响2024年度利润总额约3,226.59万元，不影响正常经营[37] 第八届董事会第二十三次（定期）会议 - 会议于2025年4月18日召开，应出席董事9名，实际出席8名，独立董事杨海燕未出席，部分董事通讯表决，会议符合规定[39] - 审议通过多项议案，包括2024年度董事会工作报告、年度报告及摘要、利润分配方案、续聘会计师事务所、内部控制评价报告、2025年度日常关联交易预计、2025年度预计新增对外担保事项、2025年第一季度报告、提请召开2024年年度股东大会等，部分议案需提交股东大会审议[40][41][43][44][48][49][52][53][57][58][61][62][63] - 会议听取《公司关于会计师事务所2024年度履职情况评估及审计委员会履行监督职责情况的报告》[64] 关于召开2024年年度股东大会的通知 - 股东大会由董事会召集，于2025年5月16日现场和网络投票结合召开，股权登记日为2025年5月12日，出席对象包括股东、董监高和律师等[69][70][71][72][73] - 审议事项经董事会和监事会审议通过，均为普通决议议案，部分议案需中小投资者单独计票，独立董事将述职[75][76][77] - 介绍会议登记方法、时间、地点、注意事项及会务联系方式，股东可通过深交所交易系统和互联网投票系统投票，提供网络投票具体操作流程[78][79][80][81][82][84] 第八届监事会第十八次（定期）会议 - 会议于2025年4月18日召开，应出席监事3名，实际出席3名，监事会主席通讯表决，会议符合规定[92] - 审议通过多项议案，包括2024年度监事会工作报告、年度报告及摘要、利润分配方案、续聘会计师事务所、内部控制评价报告、2025年第一季度报告等，部分议案需提交股东大会审议[93][94][95][96][97][98][99]