文章核心观点 公司发布多项公告，涵盖募集资金管理、子公司业绩、会计政策变更、董事会和监事会会议决议以及闲置募集资金现金管理等内容，展示公司运营和决策情况，确保合规运作并为股东创造价值 [1][15][23] 募集资金管理 专户开设与注销 - 公司及子公司海南大胜达在浙江萧山农村商业银行河上支行开设新募集资金专户，用于“纸浆模塑环保餐具智能研发生产基地项目”，并将中国银行萧山分行专户资金转存，2024年2月6日注销原专户；2024年3月20日注销浙江泰隆商业银行萧山北干小微企业专营支行专户 [1] 资金使用情况 - 2024年实际使用募集资金13,566.96万元，无募投项目先期投入及置换、闲置资金补充流动资金、超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款、超募资金用于在建项目及新项目、募集资金节余情况 [1][2][3][5] 现金管理 - 2024年4月26日公司同意用不超2.5亿元闲置募集资金进行现金管理，滚动使用20,750万元，实现收益1,392,567.34元，截至2024年12月31日购买普通大额存单余额3,000万元 [4][5] 项目调整 - 2024年6月24日同意“纸浆模塑环保餐具智能研发生产基地项目”延期至2025年6月；2024年10月29日同意“贵州仁怀佰胜智能化纸质酒盒生产基地建设项目”投资总额调至24,054.48万元，内部投资结构调整，超出部分用自有资金支付，延期至2025年6月 [5][6] 项目变更 - 2021年将“年产1.5亿方绿色环保智能化高档包装纸箱技改项目”未使用资金及利息27,725.17万元投入“纸浆模塑环保餐具智能研发生产基地项目”；2022年将“年产3亿方纸包装制品项目”未使用资金及利息投入“收购四川中飞包装有限公司60%股权” [6][7] 子公司业绩承诺与减值测试 股权收购 - 2022年公司以31,104万元收购四川中飞60%股权，用“年产3亿方纸包装制品项目”未使用资金及利息22,726.72万元支付对价，剩余自筹 [15] 业绩承诺 - 转让方承诺四川中飞2022 - 2024年净利润分别不低于3,800万元、4,800万元、5,800万元，未达标准需补偿 [17] 业绩完成情况 - 2024年度四川中飞经审计净利润5,870.11万元，扣非后5,835.81万元，业绩达标 [20] 减值测试 - 截至2024年12月31日，公司持有的四川中飞60%股权价值40,200.00万元，高于收购价，未减值；包含商誉的相关资产组可收回金额不低于61,700.00万元，大于账面价值，无需计提商誉减值 [21] 会计政策变更 变更原因 - 因财政部2024年12月发布《企业会计准则解释第18号》，公司从2024年1月1日起变更会计政策 [25] 审批程序 - 2025年4月21日董事会和监事会审议通过，无需股东大会批准 [24][26] 变更影响 - 变更不涉及追溯调整，不影响财务状况、经营成果和现金流量，不损害公司及股东利益 [24][31] 董事会会议决议 审议通过多项议案 - 包括2024年度总裁、董事会、审计委员会工作报告，会计师事务所履职情况评估报告，独立董事述职及独立性自查报告，财务决算、年度报告、ESG报告、募集资金存放与使用报告、内部控制评价报告、利润分配预案、计提资产减值准备、续聘会计师事务所、为控股子公司提供担保额度预计、2025年度向银行申请信用及融资业务、使用闲置自有资金购买理财产品、使用部分闲置募集资金进行现金管理、控股子公司2024年度业绩承诺实现情况、会计政策变更、2024年度“提质增效重回报”行动方案评估报告、2025年度“提质增效重回报”行动方案、提请年度股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票、修订《公司章程》、吸收合并全资子公司、提请召开2024年年度股东大会等议案 [34][35][37][40] 部分议案需股东大会审议 - 《关于公司2024年度董事会工作报告的议案》《关于公司独立董事2024年度述职报告的议案》《关于公司2024年度财务决算报告的议案》《关于公司2024年年度报告及摘要的议案》《关于公司2024年度利润分配预案的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于公司为控股子公司提供担保额度预计的议案》《关于公司2025年度向银行申请信用（授信）及融资业务的议案》《关于提请年度股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行股票的议案》《关于修订〈公司章程〉的议案》《关于公司吸收合并全资子公司的议案》需提请公司2024年年度股东大会审议 [39][45][49][52][63][67][70][72][93][96][99] 监事会会议决议 审议通过多项议案 - 包括2024年度监事会工作报告、2024年年度报告及摘要、2024年度内部控制评价报告、2024年度财务决算报告、2024年度利润分配预案、计提资产减值准备、续聘会计师事务所、2024年度募集资金存放与实际使用情况专项报告、2025年度向银行申请信用及融资业务、2025年度使用闲置自有资金购买理财产品、使用部分闲置募集资金进行现金管理、会计政策变更等议案 [102][105][107][110][112][113][116][118][119] 部分议案需股东大会审议 - 《关于公司2024年度监事会工作报告的议案》《关于公司2024年年度报告及摘要的议案》《关于公司2024年度财务决算报告的议案》《关于公司2024年度利润分配预案的议案》《关于续聘会计师事务所的议案》《关于公司2025年度向银行申请信用（授信）及融资业务的议案》需提请公司2024年年度股东大会审议 [104][107][109][112][115] 闲置募集资金现金管理 募集资金情况 - 2023年公司向特定对象发行股票募集资金净额638,996,970.85元，采取专户存储，因募投项目周期部分资金闲置 [124][125][126] 现金管理情况 - 为提高资金使用效率，公司拟用不超2.5亿元闲置募集资金进行现金管理，期限12个月，购买安全性高、期限不超12个月产品，可循环滚动使用，到期归还专户 [126][127][128] 风险及控制 - 投资受宏观市场波动、收益不可预期、操作监控等风险影响；公司通过选产品、建台账、接受监督等措施控制风险 [132][133][134] 审议情况 - 2025年4月21日董事会和监事会审议通过，保荐机构认为有利于提高资金使用效益，不影响项目实施和改变用途 [136][137][138]