董事会会议召开情况 - 公司于2025年4月22日召开第三届董事会2025年第二次临时会议 会议以现场结合通讯方式举行 应出席董事7人 实际出席7人 其中4人以通讯方式参会 [2][3] - 会议通知于2025年4月22日以通讯方式发出 全体董事同意豁免提前3日发出会议通知的期限 [2] - 会议由董事长刘景萍主持 全体监事及高级管理人员列席会议 [3] 业绩预亏情况 - 公司预计2024年度归属于上市公司股东的净利润为-25000万元至-28000万元 与上年同期相比出现亏损 [9] - 预计2024年度扣除非经常性损益的净利润为-30000万元至-33000万元 [9] - 业绩预亏主要原因包括销售模式调整影响收入确认时点 预计影响利润18000万元至22000万元 以及研发费用会计处理调整新增费用10000万元至11000万元 [10][11][16] 监管整改措施 - 公司于2025年3月14日收到海南证监局责令改正决定书 涉及2023年部分销售业务提前确认收入及销售价格异常问题 [22][24] - 针对问题公司成立专项整改工作组 制定包括会计差错更正 人员培训及内控流程完善等整改措施 [23][25][28][29] - 预计2023年年报调减营业收入5%-10% 调减利润总额70%-90% 2024年半年报调增营业收入3%-10% 调减利润总额35%-55% [24] 会计师事务所变更 - 公司2024年度审计机构立信会计师事务所变更签字注册会计师 原签字会计师郑胜家调整为刘泽波 [17] - 变更原因为工作安排调整 新任签字会计师为李进华和刘泽波 立信表示变更不会影响审计工作 [17][19] 监事会会议情况 - 监事会于2025年4月22日召开2025年第一次临时会议 全体3名监事现场出席 [35][37] - 会议审议通过监管整改报告议案 表决结果3票同意 0票反对 0票弃权 [38][39] - 监事会认为整改措施符合公司实际情况 将督促落实整改工作 [39]