内部控制评价结论 - 公司现有内部控制制度基本健全，覆盖生产经营各层面和各环节，形成规范管理体系，执行有效，能预防和纠正重要错误和舞弊 [3] - 截至2024年12月31日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制的重大缺陷和重要缺陷 [3] - 董事会认为公司在所有重大方面保持了有效的财务报告和非财务报告内部控制 [3] 内部控制评价范围 - 纳入评价范围的主要单位包括联创电子科技股份有限公司及8家子公司，合并资产总额占公司合并财务报表资产总额的90%，合并营业收入占合并财务报表营业收入总额的90% [4] - 纳入评价范围的主要业务和事项包括内部环境、控制活动等17个方面，涵盖公司经营管理主要方面 [5][25] 内部环境 - 公司制定《公司章程》及三会议事规则，明确股东会、董事会、监事会和总裁职责权限，确保决策、执行和监督相互分离 [5] - 董事会下设战略委员会、审计委员会等5个专业委员会，为科学决策提供支持 [5] - 公司注重企业文化建设，倡导"联合共赢，创新发展"的企业精神和"品质为基、诚信为本"的经营理念 [8] 控制活动 - 公司建立信息与沟通内部控制，确保信息及时沟通，促进内部控制有效运行 [7][9] - 制定《风险管理与内部控制管理办法》，规范内部监督程序和方法，加强监督与服务职能 [10] - 建立完整人力资源管理制度体系，涵盖招聘、薪酬、绩效等方面，为吸引和保留人才提供制度保障 [11] - 严格执行《对外投资管理制度》，控制投资风险，规范审批权限和决策管理 [17] 财务报告与资金管理 - 公司按照《会计法》《企业会计准则》制定并完善会计政策，确保财务数据准确完整 [12] - 加强资金集中归口管理和统筹调控，降低资金成本，提高使用效益，控制财务风险 [13][14] - 制定《预算管理制度》，整合资金流、实物流等，优化资源配置，提升运行效率 [15] 业务运营管理 - 制定《采购管理规定》等制度，规范采购与付款环节，提升采购效率和透明度 [19] - 通过《销售管理办法》等制度严格规范销售与收款管理，控制销售风险 [20][21] - 建立《研发管理办法》，规范研发立项、过程管理等流程，提高研发效率和效益 [22] 2025年第一季度财务数据 - 公司营业收入21.77亿元，同比下降11.71%，但核心光学业务发展顺利，营业收入达11.22亿元 [38] - 车载光学持续增长，营业收入达7.70亿元，同比增长43.18%，车载镜头营业收入达4.40亿元，同比增长99.67% [38] - 应用终端营业收入达6.68亿元，同比增长21.89%，将逐步向光学应用终端产品延伸 [38] - 货币资金比年初增加122,750.92万元，增幅138.64%，主要因票据保证金增加 [34] - 应付职工薪酬比年初增加6,320.81万元，增幅8249.17%，主要因计提员工短期薪酬余额增加 [34] 其他重要事项 - 公司向下修正"联创转债"转股价格，由11.60元/股调整为11.17元/股 [40] - "联创转债"第五年付息，票面利率1.8%，付息期间为2024年3月16日至2025年3月15日 [41]