文章核心观点 同庆楼餐饮股份有限公司发布多则公告，涵盖2024年度募集资金使用、2024年度利润分配、2025年度审计机构续聘、2024年日常关联交易执行及2025年预计、2025年度公司及全资子公司综合授信额度及对外担保额度预计等内容，各事项均按规定履行决策程序，部分尚需股东大会审议通过[1][25][32][44][57]。 募集资金使用情况 各年度投入及补充流动资金情况 - 2022年度直接投入募集资金项目5793.12万元，使用19500万元闲置募集资金暂时补充流动资金，11月10日全部归还[1]。 - 2023年度直接投入募集资金项目12496.81万元，使用19686万元闲置募集资金暂时补充流动资金，2024年4月17日全部归还[1]。 - 2024年度直接投入募集资金项目12039.25万元，使用16000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至12月31日已归还5000万元，剩余11000万元未归还[1]。 累计使用及余额情况 - 截至2024年12月31日，累计使用募集资金64282.82万元，均用于募集资金项目投资，扣除已使用资金后余额9247.19万元，专用账户累计利息净额2612.79万元，本期补充流动资金余额11000万元，经营性现金误流入169.16万元，专户余额1029.14万元[2]。 管理情况 - 公司制定《募集资金管理办法》，2020年7月与保荐机构、开户行签署三方监管协议，协议履行无问题[3]。 - 对全资子公司增资或出资实施募投项目，设立专项账户并签署四方监管协议，协议与范本无重大差异[4][5][7]。 - 2023年3月新增开立三个募集资金专项账户并签署监管协议[6]。 项目效益核算情况 - “原料加工及配送基地项目”不直接产生经济效益，无法单独核算，其价值通过提升食品安全等为公司创造新价值，效益具战略性和长期性[9][20]。 其他使用情况 - 2023年4月使用19686万元闲置募集资金补充流动资金，2024年4月17日全部归还[10]。 - 2024年4月使用16000万元闲置募集资金补充流动资金，截至12月31日已归还5000万元，剩余11000万元未归还[11]。 - 报告期内经营性现金误流入169.16万元，2025年2月转出，公司已整改并培训相关人员[11]。 变更项目资金使用情况 - 2021年4月调减“原料加工及配送基地”投资，结余资金用于新基地建设，5月转回5123.59万元至专户[12]。 - 2022年1月变更“新开连锁酒店项目”实施地点，投入总额等不变[13]。 - 2023年4月将“原料加工及配送基地项目（其他地区）”资金变更为“新开连锁酒店项目”，5月股东大会通过[14]。 - 2024年4月变更“新开连锁酒店项目”实施地点，设立子公司并开立专户[8][14]。 利润分配方案 具体内容 - 2024年度拟以权益分派股权登记日登记的总股本扣除回购专用账户股份数为基数，每股派发现金红利0.12元（含税），合计拟派31080001.56元（含税），占2024年度归属上市公司股东净利润的31.05%，若总股本变动拟维持分配总额不变调整每股比例，方案需提交2024年度股东大会审议[23][25]。 决策程序 - 2025年4月27日董事会会议审议通过，同意提交股东大会审议[26]。 - 同日监事会会议审议通过，认为方案考虑多因素，符合规定，无损害股东利益情形，同意提交股东大会审议[27][28]。 审计机构续聘 拟聘任机构情况 - 容诚会计师事务所由原华普天健更名而来，1988年成立，19家分支机构，总部北京，有30多年证券业务经验[32]。 - 截至2024年12月31日，有合伙人212人，注册会计师1552人，781人签署过证券服务业务审计报告[33]。 - 2023年度收入287224.60万元，审计业务收入274873.42万元，证券期货业务收入149856.80万元，A股上市公司年报审计客户394家，同行业上市公司审计客户1家[33]。 - 已购买职业责任保险，累计赔偿限额不低于2亿元[33]。 - 近三年受监督管理措施14次等，63名从业人员受行政处罚3次等，不影响承接业务[36]。 项目信息 - 项目签字合伙人熊明峰等，部分人员近三年无违规记录，熊明峰受警示函监管措施1次，机构及人员符合独立性要求，审计收费根据多因素确定[37][38][39]。 履行程序 - 董事会审计委员会认可其独立性等，同意提交议案[41]。 - 独立董事专门会议认为其能满足审计要求，同意提交议案[41]。 - 2025年4月27日董事会会议审议通过，事项需提交2024年度股东大会审议[42]。 日常关联交易 审议程序 - 独立董事专门会议认为2024年交易合规公平，2025年预计交易合理，同意提交议案并请关联董事回避表决[46]。 - 2025年4月27日董事会、监事会会议审议通过，关联董事回避表决，金额在董事会审批权限内无需股东大会审议[46]。 2024年度情况 - 与世家酒店租赁房屋，2024年确认租赁费用944149.68元[47]。 - 与合肥金城农用车有限责任公司续签租赁合同，2024年确认租赁费用1936927.88元[48]。 - 与安徽庆达投资有限公司偶发交易未达披露标准，在总经理审批权限内[49]。 关联方情况 - 沈基水为公司实际控制人等[49]。 - 合肥金城农用车有限责任公司注册资本4979万元，2024年营收365.43万元，净利润18.15万元[50]。 - 安徽庆达投资有限公司注册资本3890万元，2024年营收245.92万元，净利润 - 190.71万元[51]。 交易内容及影响 - 2024年度为承租关联方房屋[53]。 - 交易为满足业务发展需要，公平合理，不损害股东利益，不影响公司独立性[54][56]。 综合授信及担保额度预计 情况概述 - 2025年度拟申请不超过410000万元综合授信额度，有效期12个月，可循环使用，董事会提请授权办理具体事宜[61]。 - 预计提供不超过227800万元担保额度，含新增及存续余额，为不同资产负债率公司担保额度有区分，额度可内部调剂，有效期12个月，董事会提请授权办理具体事宜并定期披露情况[62][63]。 - 2025年4月27日董事会、监事会会议审议通过，事项需提交2024年度股东大会审议[63]。 被担保人情况 - 包括合肥维可农产品有限公司等多家全资子公司[63]。