收购交易概述 - 公司拟使用自有资金和部分超募资金收购戴斯光电51%股权，交易完成后戴斯光电将成为控股子公司 [2] - 戴斯光电股东全部权益评估价值为3.33亿元，较母公司股东权益账面价值1.6亿元增值17253.88万元，增值率107.53% [2] - 较合并报表中归属于母公司所有者权益账面价值1.9亿元增值14339.13万元，增值率75.62% [2] - 交易总金额1.581亿元，其中使用超募资金支付1690.34万元，自有资金及并购贷款支付14119.66万元 [2] - 业绩承诺方承诺戴斯光电2025-2027年净利润分别为2100万元、2900万元、4000万元，合计9000万元 [2] 标的公司业务概况 - 戴斯光电是国家专精特新"小巨人"企业，专注于精密光学元件、器件及光学模组的研发生产 [3] - 主要产品包括平面镜、柱面镜、棱镜、激光晶体、激光器件、光学镜头及组件等 [3] - 产品应用于激光加工设备、光通讯器件与设备、激光测量设备、激光医疗设备、半导体设备检测、激光雷达等领域 [3] - 客户覆盖工业激光、光通讯、半导体设备、生物医疗、光学检测、自动驾驶、消费电子及前沿科研等领域 [3] - 已通过速腾聚创供应商验证，并与清华大学、中国科学院等知名院校研究所在量子通信等前沿领域建立合作 [3] 协同效应分析 - 公司与戴斯光电同属光学光电子元器件行业，但在产品形态上存在差异 [4] - 双方在产品设计、制造等方面具备相互借鉴和支持能力 [4] - 公司所需部分核心光学元件可由戴斯光电提供，戴斯光电可借鉴公司光学设计方案 [4] - 收购将增强公司技术实力，为开发新产品及提升产品性能奠定基础 [4] - 有利于提升公司在光学领域的核心竞争力 [4]