独立董事年报工作制度总则 - 公司制定独立董事年报工作制度旨在完善治理机制和加强内部控制 保障全体股东特别是中小股东的合法权益 [1] - 独立董事需在年报编制和披露过程中履行责任和义务 保持勤勉尽责 [1] - 独立董事应学习证监会和交易所关于年度报告的要求 并参加相关培训 [1] 独立董事职责与公司配合机制 - 公司需建立年报工作汇报和沟通机制 为独立董事履职提供便利条件 管理层需在会计年度结束后两个月内汇报经营情况和重大事项进展 [1][2] - 公司需安排独立董事每年实地考察生产经营情况和重大事项进展 相关记录需存档并由高管与独立董事签字 [2] - 董事会秘书与证券事务代表负责协调独立董事与管理层沟通 创造履职条件 [1] 独立董事与审计流程的互动 - 财务负责人需在年审会计师进场前向独立董事提交审计工作安排及相关材料 [3] - 公司需在年审会计师出具初步意见后安排独立董事与会计师见面会 沟通审计问题并形成书面记录 [3] - 独立董事需关注董事会会议程序 对不符规定的情形提出整改或延期意见 相关意见需形成书面记录 [3] 独立董事对定期报告的审查要求 - 独立董事需重点审查定期报告真实性 准确性 完整性 关注数据波动原因和异常情况 [4] - 独立董事必须签署书面确认意见 对无法保证或存在异议的内容需说明原因并公告 [5] - 若对年报事项存在异议 独立董事可聘请外部机构审计或咨询 费用由公司承担 [5] 信息保密与制度执行 - 独立董事需密切关注年报编制中的信息保密 防止内幕交易等违规行为 [5] - 制度未尽事宜需按法律法规和公司章程执行 制度由董事会制定并解释 [5] - 制度自董事会审议通过之日起施行 [5]