文章核心观点 - 兴源环境科技股份有限公司发布关于向特定对象发行A股股票摊薄即期回报的填补措施及相关承诺公告 旨在分析本次发行对即期回报的潜在影响并制定具体应对方案 [1] 本次发行对财务指标的影响 - 公司2024年归属于上市公司股东的净利润为亏损30,226.20万元 扣除非经常性损益后净利润为亏损37,484.17万元 [2] - 假设2025年9月底完成发行 总股本将从1,553,807,314股增至1,793,807,314股 新增240,000,000股 [2][3] - 对2025年净利润设定三种情景测算：①亏损30,226.20万元（与2024年持平）②亏损15,113.10万元（较2024年改善50%）③盈利1,000万元 [3][4][5] - 在情景①下 发行后基本每股收益从-0.19元改善至-0.17元 加权平均净资产收益率从-22.64%改善至-20.71% [4] - 在情景②下 发行后基本每股收益从-0.10元改善至-0.08元 加权平均净资产收益率从-10.71%改善至-9.85% [4] - 在情景③下 发行后基本每股收益为0.01元 加权平均净资产收益率为0.62% [5] 摊薄即期回报的填补措施 - 公司承诺规范募集资金使用管理 完善《募集资金管理和使用办法》 强化投资决策程序并提高资金使用效率 [6] - 通过改进业务流程、加强信息化管理、强化销售回款催收等措施提升资产运营效率 [7] - 完善薪酬激励机制 建立有竞争力的薪酬体系以激发员工积极性 [7] - 严格执行现金分红政策 明确利润分配条件及比例 保障投资者利益 [7][8] - 持续完善公司治理结构 确保董事会、监事会及独立董事有效行使职权 [8] 相关责任主体承诺 - 公司董事及高级管理人员承诺不损害公司利益 且薪酬与填补回报措施执行情况挂钩 [8] - 控股股东锦奉科技及间接控股股东兴奉国业承诺不干预公司经营 不侵占公司利益 [9][10] - 若违反承诺 相关责任主体同意接受证券监管机构的处罚或管理措施 [9][10]