本次重大资产重组概况 - 湖北宜化拟以现金购买宜化集团持有的宜昌新发投100%股权[1] - 华泰联合证券作为独立财务顾问对交易摊薄即期回报情况进行核查[1] 交易对财务指标的影响 - 2025年1月归属于母公司净利润从交易前的-2341.7万元提升至交易后的863.32万元[1] - 2024年度归属于母公司净利润从交易前的65254.46万元增至106748.49万元[1] - 基本每股收益从2025年1月的-0.0216元/股转为0.008元/股，2024年度从0.6108元/股提升至0.9992元/股[1] 填补摊薄即期回报的措施 - 加快整合标的公司采购、销售、财务等体系以发挥协同效应[2] - 完善公司治理结构，优化股东会、董事会、监事会运行机制[2] - 修订《公司章程》利润分配条款，强化现金分红政策[4] 相关方承诺事项 - 董事及高管承诺不进行利益输送，薪酬与填补措施执行挂钩[4] - 控股股东宜化集团承诺保持上市公司独立性[5] - 各方承诺若监管要求变化将补充出具合规文件[5] 独立财务顾问核查结论 - 交易预计不会摊薄即期回报，但标的公司盈利存在不及预期风险[5] - 填补措施及承诺符合国务院和证监会相关法规要求[5]