超额业绩奖励暨关联交易概述 - 公司拟向鑫金泉管理团队支付超额业绩奖励合计2,202,208.95元，奖励对象包括张苏来、钟书进等6名关联人 [1] - 奖励依据为鑫金泉2021-2024年累计扣非净利润23,685.64万元，超额完成业绩承诺1,785.64万元，完成率达108.15% [4] - 超额奖励金额按协议约定为超额净利润的50%（8,928,208.95元），但不超过交易总价款的20% [3][6] 交易背景与实施条件 - 公司于2022年通过发行15,089,743股及现金支付方式收购鑫金泉100%股权，交易获证监会批准 [2] - 超额奖励触发条件包括：累计净利润超承诺值、经营活动现金流净额合计超2亿元、应收账款占比低于50%，三项条件均已满足 [6] - 标的公司股东权益评估值81,167.93万元，较原评估值70,332.16万元增值15.4%，未发生减值 [5] 关联交易细节 - 关联方涉及持股5%以上股东张苏来（持股5.17%）和钟书进（持股6.13%），及其配偶/亲属，合计关联交易金额占奖励总额100% [1][7] - 过去12个月内除分红和薪酬外，公司与关联方无其他交易，未达股东大会审议标准 [7] - 奖励资金将计入历史年度费用，不影响当期及未来业绩 [8] 审议程序 - 议案经独立董事专门会议、董事会及监事会审议通过，认为程序合法且未损害中小股东利益 [8][9][10] - 超额奖励方案基于第三方审计报告（天健会计师事务所）和评估报告（坤元资产评估） [4][5] - 奖励款项需在董事会决议后30个工作日内支付 [3]