科沃斯机器人股份有限公司 二零二五年五月 目 录 科沃斯机器人股份有限公司 内部审计制度 内部审计制度 第一章 总则 第一条 为规范科沃斯机器人股份有限公司（以下简称"公司"）内部审计工作， 保证内部审计机构依法行使职权，根据《中华人民共和国公司法》 《中华人 民共和国证券法》《中华人民共和国审计法》《上海证券交易所上市公司自 律监管指引第 1 号——规范运作》等法律、行政法规、部门规章和公司章 程的有关规定，结合公司实际情况，制定本制度。 第二章 机构和人员 内部审计机构对董事会负责，向董事会审计委员会报告工作。内部审计机 构在监督检查过程中，应当接受审计委员会的监督指导。内部审计机构发 现公司重大问题或线索，应当立即向审计委员会直接报告。 第六条 公司董事会设审计委员会，负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估 内外部审计工作和内部控制。 第七条 公司设立内部审计机构，对公司业务活动、风险管理、内部控制、财务信 息等事项进行监督检查。 第八条 公司各内部机构或职能部门、控股子公司以及具有重大影响的参股公司应 当配合内部审计机构依法履行职责，不得妨碍内部审计机构的工作。 第九条 公司应当依据公司规模、生产经 ...