控股子公司管理制度核心观点 - 公司制定本制度旨在规范控股子公司经营管理行为，促进子公司健康发展，优化资源配置，提高经营积极性和创造性 [1] - 母公司对子公司持股比例超过50%或通过协议/表决权能对股东会决议产生重大影响的构成控股关系 [1] - 母公司与子公司为平等法人关系，母公司依法享有资产受益、重大决策、选择管理者等股东权利 [1] - 子公司享有法人财产权并承担资本保值增值责任 [1] 人事管理 - 母公司通过子公司股东会制定章程并推选董事、监事及高级管理人员 [2] - 子公司董事/监事/高管需履行忠实勤勉义务，定期向母公司汇报经营情况，并执行母公司战略决策 [2] - 禁止子公司高管利用职权谋私利或进行未经批准的关联交易，违规者需承担赔偿责任及法律责任 [3] - 子公司需建立人事管理制度并向母公司备案管理层变动情况 [3] 财务管理 - 母公司对子公司投资规模、资产结构、成本利润等实施监督指导 [3] - 子公司需按月/季/年向母公司提交财务报表，年度报告需包含营运报告、三张主表及担保情况等 [4] 经营决策管理 - 子公司发展规划需服从母公司战略框架，投资项目需经过可行性研究及规范决策程序 [5] - 越权经营造成损失的责任人将面临职务处分及赔偿要求 [5] 信息管理 - 子公司信息披露需遵循公司《信息披露管理制度》，确保信息真实准确完整 [5] - 需第一时间向母公司董事会秘书报备董事会/股东会决议等重要文件 [5] - 涉及资产交易、对外投资、研发项目转让等19类重大事项需按母公司规定程序审议 [6][7][9] 检查与考核 - 母公司对子公司实施定期报告、实体考核及监督审计制度 [10] - 不定期派驻审计人员检查财务及经营活动，委派人员需定期述职接受考核 [10] 制度实施 - 本制度自董事会审议通过生效，解释权归属董事会，与法律法规冲突时以后者为准 [10]