交易方案概况 - 公司拟以发行股份及支付现金方式购买斐控泰克81.18%股权及FSG和FAG各6.97%股权，交易对价101,177.46万元，其中股份支付38,422.94万元，现金支付62,754.52万元 [7] - 发行股份购买资产的发行价格调整为40.10元/股，发行数量9,581,778股 [8][16][17] - 交易完成后公司将直接和间接持有斐控泰克、FSG和FAG各100%股权 [7] - 同时拟向不超过35名特定对象非公开发行股票募集配套资金不超过38,400万元 [7][9] 标的资产情况 - 境内标的斐控泰克81.18%股权评估值92,667.09万元，境外标的FSG和FAG各6.97%股权评估值8,510.37万元 [11] - 斐控泰克股东权益价值加期评估值较基准日增加28,619.74万元至142,758.47万元，ficonTEC增加31,200万元至153,300万元 [13] - 标的公司主要从事光子及半导体自动化封装测试设备制造，客户包括Intel、Cisco等世界知名企业 [37] 交易实施情况 - 标的资产已完成过户，公司直接和间接持有斐控泰克100%股权及FSG和FAG各100%股权 [29][30] - 新增股份已完成登记，将于2025年5月23日上市，限售期12个月 [34] - 独立财务顾问及法律顾问认为交易实施过程合法有效，符合相关法律法规要求 [33] 财务影响 - 交易完成后公司资产总额将增加51.08%至387,869.48万元，资产负债率下降12.75%至53.94% [40] - 2023年备考营业收入增加24.32%至195,379.14万元，毛利率提升3.67个百分点至26.52% [40] - 2024年1-7月备考营业收入增加13.99%至92,718.12万元，但净利润下降50.07%至3,216.81万元 [40][42] 公司治理与业务发展 - 交易不会导致公司控制权变更，控股股东仍为元颉昇，实际控制人仍为戴军 [35] - 目标公司在硅光、CPO及LPO耦合封装测试领域技术领先，将助力公司"清洁能源+泛半导体"双轮驱动战略 [37][38] - 公司表示短期内可能摊薄每股收益，但长期有利于提升经营业绩和股东回报 [43]