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福成股份: 福成股份:独立董事年报工作制度

独立董事年报工作制度核心内容 - 制度旨在提升信息披露质量、加强内部控制、保障年报编制披露工作规范进行,维护公司整体利益及中小股东权益 [1] - 独立董事在年报工作中需保持独立性,不受公司及关联方影响,公司须为其提供必要工作条件 [1] 独立董事履职机制 - 公司需安排独立董事实地考察年度经营情况及重大事项进展,考察记录需由独立董事及接待方签字确认 [2] - 会计年度结束后,公司需向独立董事提供年审工作安排及审计人员信息,独立董事与年审机构联合确定审计计划 [2] - 独立董事需与年审注册会计师保持沟通,了解审计进度及问题,并对重大问题开展核查 [2] 年报审计沟通要求 - 审计机构出具初步意见后,公司需组织独立董事与审计项目合伙人沟通,汇报审计发现问题,沟通记录需独立董事签字 [2] - 沟通内容需涵盖经营业绩(收入、利润、非经常性损益变动原因)、资产构成变动、费用所得税变动、控股参股公司业绩等12项核心事项 [3] 董事会审议程序规范 - 独立董事需在董事会审议年报前审查程序合规性及文件充分性,可提出补充文件或延期召开要求 [3] - 独立董事对年报披露前的财务数据负有保密义务,严防内幕信息泄露 [4] 独立董事述职与意见权 - 独立董事需向股东会提交年度述职报告,内容包括参会情况、专门委员会工作、重大事项审议、与审计机构沟通等7类履职细节 [4] - 独立董事需对年报签署书面确认意见,若无法保证真实性可陈述异议并披露,经专门会议决议后可独立聘请外部机构审计,费用由公司承担 [5] 制度实施与保障 - 董事会秘书负责协调独立董事与管理层沟通,公司人员不得干预独立董事职权行使 [5] - 制度自第八届董事会第二十六次会议审议通过后生效,修改与解释权归董事会所有 [5]