可转债基本情况 - 可转债简称国微转债 债券代码127038 [2] - 发行规模150亿元（1500万张） 上市规模与发行规模一致 [2] - 上市地点为深交所 上市时间为2021年7月14日 [2] - 债券存续期为2021年6月10日至2027年6月 转股期为2021年12月17日至2027年6月 [2] - 票面利率逐年递增 第四年1.5% 第五年1.8% 第六年2% [2][5] 付息安排 - 本次为第四年付息 计息期间为2024年6月10日至2025年6月9日 [1][5] - 每张面值1000元债券派息15元（含税） [1][5] - 付息方式为每年付息一次 到期还本付息 [2] - 债权登记日为2025年6月9日 除息日和付息日均为2025年6月10日 [6][7] 税务处理 - 个人投资者按20%税率代扣利息税 实际每10张派发12元 [6] - QFII/RQFII享受免税政策 每10张派发15元 [6] - 其他机构投资者需自行申报纳税 [8] 信用评级 - 主体信用等级AA+ 债券信用等级AA+ [4] - 评级机构为中诚信国际 2021年8月撤出观察名单 [4] - 2024年和2025年跟踪评级维持AA+评级 [5] 发行信息 - 保荐机构为渤海证券 未提供债券担保 [4] - 登记结算机构为中国结算深圳分公司 [3] - 年利息计算公式为I=B×i（B为票面金额 i为当年利率） [3]