公司治理结构 - 子公司需依法设立股东会、董事会 全资子公司可仅设执行董事 [9] - 公司通过委派董事及高管实现对子公司的治理监控 委派人员需经董事长提名 [10][11] - 子公司重大决策事项需提前15日召开会议 会议记录需签字存档 [13][14] 管理体系建设 - 子公司需建立标准化管理体系框架 包括工作流程化、文件格式化等19项要求 [19] - 质量管理体系需与公司框架一致 小型子公司按部门标准执行 [20] - 技术管理体系需参照公司模板 分步实施建立 [22] 人力资源管理 - 子公司高管聘任按控股情况差异化执行 实际控制子公司需委派半数以上董事 [28] - 财务负责人实行垂直管理 3年轮岗一次 由公司直接委派 [28] - 员工入职需完成公司级培训 未经培训不得上岗 [29] 财务管理机制 - 子公司实行全面预算管理 固定资产购置需明细标价 [37] - 月度费用超2万元需审批 车辆购置需董事长特批 [37][41] - 资金实行收支两条线管理 收款账户余额定时归集至母公司 [39] 投资决策流程 - 所有对外投资项目无论金额均需母公司批准 [45] - 投资需经过可行性研究、董事会决议等六步流程 [46] - 禁止擅自进行股票、期货等高风险投资 [48] 信息披露要求 - 子公司法定代表人为信息披露第一责任人 [50] - 需严格执行敏感信息排查、重大信息报告等四项制度 [49][51] - 内幕信息知情人需登记备案 禁止泄露未公开信息 [52] 审计监督机制 - 每年至少2次正式审计 包括财务审计和管理稽查 [57] - 离任高管必须接受审计 审计报告需当事人签字确认 [60] - 审计发现问题需在10个工作日内提交整改方案 [62]