本次债券概况 - 核准文件和规模：中国证监会核准公司公开发行不超过20亿元可转换公司债券，期限6年，2022年4月22日实际发行2000万张，每张面值100元，募集资金总额20亿元，净额19.87亿元[1] - 主要条款：债券简称"精工转债"，代码110086，票面利率逐年递增从0.3%到2.0%，初始转股价5.00元/股，设有转股价向下修正条款（连续30个交易日中15日收盘价低于转股价80%时可触发）[1][2][3] - 赎回条款：期满后5个交易日内按面值112%赎回；转股期内连续30个交易日中15日收盘价不低于转股价130%时有权按面值加利息赎回[4][5] - 回售条款：最后两个计息年度连续30个交易日收盘价低于转股价70%时持有人可回售[5] 发行人经营与财务 - 2024年实现营收184.92亿元，同比增长12.03%；归母净利润5.12亿元，同比下降6.69%；经营活动现金流净额7.71亿元，同比大增63.92%[7] - 2024年末总资产256.14亿元，较期初增9.80%；归母净资产89.41亿元，较期初增5.05%；基本每股收益0.2571元，同比下降6.71%[7] - 加权平均净资产收益率5.86%，较上年下降0.78个百分点[7] 募集资金使用 - 截至2024年底累计使用募集资金18.76亿元，剩余1.13亿元（含专户余额507万元和补充流动资金1.08亿元）[8] - 主要投向：六安技师学院项目（已完工未结算）、智能制造产业园项目（2024年7月投产，产能利用率未达预期）[8] - 形成募集资金节余3.91亿元，主要因优化设备采购（国产替代进口）和工艺流程改造降低成本，已永久补充流动资金[8] 其他重要事项 - 债券评级维持AA级（大公国际2025年跟踪评级），展望稳定[6][9] - 转股价经历多次调整：因2021-2023年度分红从5.00元/股逐步调整至4.86元/股；2025年5月因注销回购股份进一步调整为4.87元/股[10][11] - 2025年4月完成第三年付息，票面利率1%，每张债券兑息1元[9]