本次债券概况 - 核准规模为4亿元人民币，发行400万张可转债，每张面值100元，募集资金净额3.93亿元[3] - 债券期限为6年（2022年6月24日至2028年6月23日），票面利率逐年递增从0.3%至3%[4] - 截至2024年底累计转股1,349股，剩余债券规模3.9987亿元[4] - 初始转股价130.91元/股，当前调整后转股价91.31元/股[7][23] 发行人经营情况 - 2024年营业收入7.59亿元同比下降4.43%，归母净利润1.07亿元同比下降32.26%[15] - 业绩下滑主因：宏观经济影响收入下降、产能利用率不足导致毛利率下滑、低毛利产品占比提升[15] - 公司主营硬质合金数控刀具，应用于汽车、轨道交通、航空航天等领域[15] 募集资金使用 - 募集资金40亿元计划用于精密数控刀体生产线建设（1.6亿元）和高效钻削刀具生产线建设（1.2亿元）[14][16] - 截至2024年底累计投入3.22亿元，进度81.92%，其中刀体项目进度53.88%[16] - 使用7,000万元闲置资金购买大额存单和收益凭证等理财产品[17] 债券条款 - 转股期自2022年12月30日起，赎回条款触发条件为股价连续30日中有15日高于转股价130%[11] - 回售条款：最后两年若股价连续30日低于转股价70%，持有人可回售[12] - 债券信用评级维持A+，评级展望稳定[20]