本期债券基本情况 - 核准发行规模为人民币64,600.00万元，发行主体为广东华特气体股份有限公司，债券简称"华特转债" [2] - 债券于2023年3月21日发行，期限6年，至2029年3月20日到期，票面利率逐年递增从0.30%至3.00% [2][4] - 初始转股价格为84.22元/股，最新转股价格调整为83.29元/股，转股期自2023年9月27日起至债券到期日止 [4][5][22][23] 募集资金使用情况 - 募集资金净额为63,817.81万元，存放于6个专项账户，截至2024年末余额为290,661,270.42元 [2][14][15] - 累计投入募集资金31,259.61万元，投资进度48.98%，主要投向半导体材料建设项目、研发中心建设项目及补充流动资金 [15] - 项目进度延期至2025年12月，并新增"年产1,936.2吨电子特气项目"作为募投项目 [15] 公司经营与财务状况 - 2024年营业收入13.95亿元，同比下降7.02%，归母净利润1.85亿元，同比增长7.99% [14] - 总资产33.01亿元，同比增长4.39%，净资产19.50亿元，同比增长6.85%，经营活动现金流净额同比增长72.77% [14] - 公司主营业务为特种气体研发生产，产品应用于集成电路、面板、新能源等高端制造领域 [14] 债券条款与机制 - 包含转股价格向下修正条款：连续30个交易日中15日收盘价低于转股价85%时可触发修正 [7] - 赎回条款：连续30个交易日中15日收盘价不低于转股价130%，或未转股余额低于3,000万元时公司可赎回 [9][10] - 回售条款：最后两个计息年度连续30日收盘价低于转股价70%时持有人可回售 [10][11] 信用评级与受托管理 - 主体信用等级AA-，债券信用等级AA-，评级展望稳定，2023及2024年均维持该评级 [12][13][19][20] - 受托管理人为中信建投证券，负责持续监督公司经营、财务及募集资金使用情况 [13][17] - 2024年召开一次债券持有人会议，审议通过募投项目调整相关议案 [18]