交易概述 - 有研新材全资子公司有研亿金拟引入战略投资者国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司（二期基金）进行增资扩股[1] - 以2024年9月30日为评估基准日，有研亿金100%股权对应净资产值为49.94亿元，投前估值为49.94亿元[1][4] - 二期基金认缴注册资本5081.83万元，占增资后注册资本5.67%，投资总额3亿元，超出注册资本部分2.49亿元计入资本公积[1][3] - 融资完成后有研新材持股比例由100%降至94.33%，有研亿金仍为控股子公司并纳入合并报表范围[3] 交易定价 - 根据银信资产评估报告，有研亿金股东全部权益评估价值为49.94亿元，较审计后母公司所有者权益增值187.80%[4] - 本次交易以评估价值49.94亿元为投前估值基准，定价公允合理[4] 交易对方 - 战略投资者为国家集成电路产业投资基金二期股份有限公司[3] - 二期基金与公司不存在关联关系，非失信被执行人[3] 子公司情况 - 有研亿金主营业务为高纯金属、稀贵金属材料、电子元器件等研发生产销售[3] - 2024年资产总额244.08亿元，净资产195.84亿元，营业收入632.33亿元，净利润23.46亿元[4] - 2025年一季度资产总额265.69亿元，净资产201.53亿元，营业收入137.13亿元，净利润7917.85万元[4] 协议内容 - 增资后有研亿金注册资本由8.46亿元增至8.97亿元[5] - 二期基金支付3亿元投资款，其中5081.83万元计入注册资本[5] - 董事会仍保持5名董事，二期基金可推荐1名董事[6] - 公司不设监事会，设立审计委员会，管理层全部由有研新材推荐[6][7] 交易影响 - 引入战略投资者旨在加速集成电路靶材领域发展，提升行业地位和持续发展能力[7] - 有助于进一步融入集成电路产业生态，实现打造全球一流材料企业的战略目标[7]