债券发行基本情况 - 本次可转换公司债券发行规模为人民币28,000万元，按面值100元/张发行，期限6年[2][3] - 债券利率采用阶梯式设计：第一年0.3%、第二年0.6%、第三年1.2%、第四年1.5%、第五年2.4%、第六年3.0%[3] - 初始转股价格为29.34元/股，后因2023年度权益分派调整为28.94元/股[4][28] 募集资金使用情况 - 截至2024年末累计使用募集资金12,004.30万元，占募集资金净额的43.9%，项目进度未达预期[18][19] - 公司将原定2024年底完工的"声迅华中区域总部建设项目"和"智慧安检设备制造中心项目"延期至2026年底[19] - 2024年12月使用不超过7,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限12个月[20] 公司经营与财务状况 - 2024年实现营业收入3.02亿元，同比增长7.85%，但归母净利润亏损5,119.57万元，同比下滑304.23%[17] - 毛利率下降、费用增加及回款不佳是亏损主因，经营活动现金流净流出5,569万元，同比恶化4,411%[17] - 资产负债率从30.45%升至38.98%，流动比率从5.70降至3.14，偿债能力指标显著弱化[23] 债券条款执行情况 - 2024年12月30日完成第二年利息兑付，每10张债券派息6元（含税）[22] - 债券由实际控制人谭政及控股股东广西天福投资提供连带责任担保，担保范围覆盖本息及实现债权费用[14][21] - 中证鹏元维持主体及债项A+评级，展望稳定，2024年跟踪评级未发生调整[15][23] 重大事项披露 - 2025年董事长谭政辞职，聂蓉接任董事长并聘任楚林为总经理，新增董事谭天[26] - 公司取消监事会设置，相关职能由董事会审计委员会承接[26] - 因2024年营收扣除后不足3亿元且净利润为负，公司股票被实施退市风险警示[27]