境外投资管理制度总则 - 制度适用于博深股份及各级全资控股子公司的境外投资活动 包括固定资产 长期股权投资等项目 [1] - 境外投资需遵循四大原则：战略引领 依法合规 能力匹配 合理回报 [1][2] - 战略引领原则要求聚焦主业 实现境内外业务协同 提升国际竞争力 [1] - 依法合规原则强调遵守中国及投资所在国法律法规和商业规则 [1] 境外投资监管体系 - 建立全流程报告机制 关键环节信息需上报总经理办公会议并履行外部报告程序 [4] - 严禁投资国家负面清单禁止类项目 [5] - 投资决策文件需完整存档 强化责任追溯 [6] - 构建多部门联动的监管机制 整合战略 法务 财务 审计等职能进行风险防控 [7] 部门职责划分 - 实行"专业管理 统一对接"模式 投资管理部门统筹协调各专业条线意见 [9] - 投资管理部门负责项目全周期管理及投后评价 监督境外企业公司治理行为 [10] - 财务部门主导资金安排 将境外企业纳入全面预算管理体系 监管重大筹资及担保活动 [11] - 审计 人力 法务部门分别负责专项监督 人员委派及法律合规审查 [12][13][14] 投资全流程管理 事前管理 - 项目发掘渠道包括公开信息 中介引荐 董事交办等多元化方式 [16] - 前期分析需采用行业调研 管理层访谈等方式评估投资价值 [17] - 尽调涵盖财务 税务 法律三方面 需形成投资方案并按金额分级审批 [18][19] 事中管理 - 审批通过后需完成境外公司设立 交易谈判 融资方案落地等程序 [20] - 需取得商务部门 发改委等机构的核准/备案文件 [21] - 依法签署投资协议 完成资金支付及项目交割 [22] 事后管理 - 投后管理重点包括企业注册变更 协议履行监督 治理体系完善及经营状况监控 [24] - 建立文件备案体系 涵盖公司注册 会议决策 签字文件等关键材料 [25] - 通过预算管理 绩效考核等手段实施运营管控 定期跟踪项目进展 [26][27] 风险管理机制 - 构建风险评估-监控-处置全链条风控体系 关注敏感地区/行业风险 [28][29] - 可引入当地投资者或国际机构分担风险 委托第三方评估国别风险 [29] - 建立安全风险应急体系 加强与使领馆联动 运用信用保险对冲损失 [30][31] - 重视公共关系建设 履行社会责任促进跨文化融合 [32] 信息披露要求 - 境外投资行为需严格遵循信息披露制度 [33] - 被投企业需设立固定信息报告渠道 确保重大信息及时准确披露 [34] - 严禁内幕信息泄露及交易 相关人员需履行保密义务 [35] 制度执行与修订 - 违规行为将按公司制度及国家法规处理 [36] - 制度未尽事宜参照公司章程及投资决策管理制度执行 [37] - 董事会拥有制度制定 修订及解释权 [38]