总则 - 公司制定《反贿赂与反腐败制度》旨在维护公平竞争市场环境并促进诚信经营和可持续发展 依据包括《刑法》《反不正当竞争法》《公司法》《证券法》等法律法规及深交所自律监管指引 [1] - 制度核心目标为明确反腐败反舞弊立场 要求全体员工及第三方合作伙伴遵守法规 营造廉洁公正经营环境 防止损害公司及股东利益的行为 [1] 适用范围 - 制度覆盖公司及合并报表范围内分/子公司全体员工、管理层、董事会成员及第三方合作伙伴 所有生产经营管理或对外接触活动均需遵守 [2] 禁止行为类型 职务侵占 - 定义包括利用职务便利非法占有公司财物(含无形资产) 具体禁止行为涵盖虚假报销、私自扣收款、截留款项、低价销售/高价采购谋私、侵占营销费用等9类情形 [3] 挪用行为 - 禁止未经批准挪用公司资金、物品、知识产权归个人或他人使用 [3] 贿赂行为 - 涵盖索贿、受贿、行贿三类 具体禁止行为包括收取回扣/好处费、私人费用报销、收受礼品未上交、宴请旅游安排、变相敛财等9类情形 [4] 滥用职权 - 禁止超越权限违反规定造成损失的行为 包括擅自改合同条款、打击报复员工、强令下属违规、干扰审计工作、导流客户至竞品等8类情形 [5] 玩忽职守 - 禁止怠于履职造成损失的行为 包括违反操作规范、拖延执行决定、销售违规致收入流失、纵容下属违规等7类情形 [5] 弄虚作假 - 禁止欺骗公司的严重不诚实行为 包括虚报业绩、伪造财务凭证、盗用公章、拆分合同规避审批、隐瞒重大问题等7类情形 [6] 侵犯商业秘密 - 禁止泄露技术信息(研发数据/代码)、经营信息(客户名单/交易习惯)、商业信息(招投标/采购环节未公开数据)等三类保密内容 [6][7][8] 洗钱行为 - 禁止掩饰犯罪所得来源的5类情形 包括复杂交易掩饰资金、拆分逃避监管、协助转移非法所得等 [8] 利益冲突 - 禁止员工利益与公司冲突的6类情形 包括参股竞争业务、利用内幕交易、未经授权以公司名义行为等 [8][9] 预防及控制措施 - 全员签署廉洁协议 重点岗位签《廉洁承诺书》 要求合作伙伴纳入商业道德标准并签《供应商反贿赂行为规范》 [9] - 每三年开展商业道德审计 配合腐败行为研究及问题整改 涉嫌犯罪移送司法 [9][10] - 分层反腐培训覆盖100%员工 针对管理层/关键岗位/外包等群体采用线上课程/案例教学等形式 [10] 职责分工 - 董事会审计委员会领导监督商业道德工作 审批政策及管理计划 [10] - 合规管理委员会指派部门执行具体工作 包括制度制定/审计监察等 各部门负责人为第一责任人 [11] 举报机制 - 提供电话/邮箱/官网/内网4种举报途径 按《投诉举报管理办法》处理流程 查实后纪律处分或移送司法 [11] - 保护举报人隐私 接受匿名举报 奖励重要线索 严惩打击报复行为 [12] 附则 - 董事会审计委员会负责制度解释及修订 定期审阅更新政策 自董事会审议后生效施行 [12]