明 上海金力泰化工股份有限公司 董事会关于公司 2024 年度否定意见内部控制审计报告的专项说 公司 2024 年度通过与芮奈贸易（上海）有限公司、江西尚亿供应链管理有限公 司、上海悦芮贸易有限公司等贸易商（以下简称"相关贸易商"）于每季度初签订 采购协议并向相关贸易商转出资金，于每季度末签订采购解除协议由相关贸易商 转回资金。通过对金力泰公司提供的相关贸易商的资金流水、实际采购汇总表等 资料进行核查后发现，2024 年金力泰公司向相关贸易商转出资金累计 9.31 亿元, 累计转回 9.30 亿元，预付款项 2024 年末余额 0.1787 亿元，年初余额 0.6646 亿 元。以上业务对应合同未使用公司系统审批，重大付款审批流程未按逐级审批的 原则执行。上述事项说明金力泰公司资金管理、采购管理等相关内部控制流于形 式，未得到有效执行，该情况属于与财务报告相关的重大缺陷。 年 4 月 22 日，金力泰公司收到石河子怡科股权投资合伙企业（有限合伙） 上海金力泰化工股份有限公司（以下简称"公司"）聘请的中兴华会计师事 务所（特殊普通合伙）（以下简称"中兴华"）对公司 2024 年度内部控制的有效 性进行了审计，并 ...