供应商与预付款项 - 近三年公司前五名供应商采购额占年度采购总额比例分别为32.95%、32.89%、40.87% [1] - 2023年期末对汇煜公司预付余额0.49亿元 2024年中报余额0.40亿元 [1] - 汇煜公司原名鸡西大汉煤炭销售有限公司 现持有公司控股子公司鸡西市宝泰隆投资有限公司45%股权 [1] - 对华宇公司2023年预付款项余额0.16亿元 2024年预付款项余额0.33亿元 [2] - 华宇公司2021-2023年均为前五大供应商 采购金额分别为1.85亿、1.67亿、1.64亿元 [2] - 黑龙江龙煤矿业集团2024年采购精煤金额60,196.77万元 期末余额331.70万元 [4] - 七台河市华宇选煤公司2024年采购精煤沫煤金额13,760.85万元 期末余额-1,612.09万元 [5] - 七台河市锦泰煤炭经销有限公司2024年采购精煤原煤金额9,298.31万元 期末余额31,941.71万元 [5] - 林口县铭达矿产品经销处 七台河市吉祥煤炭公司四井存在期后退款情况 [5] - 退款时间与付款时间最多相差39天 均发生在当期无跨年情形 [5] - 2024年以抹账形式将汇煜公司预付款5,220.77万元转给锦泰公司 [7] - 华宇公司设计产能为入洗原煤90万吨/年 年生产精煤量40-45万吨 [7] - 2022-2024年向华宇公司采购金额分别为16,744.49万元、13,760.85万元、16,400.06万元 [7] - 2023年末至2024年末黑龙江省地方煤矿停工停产导致华宇公司无法正常交货 [7] 长期资产购建支出 - 报告期内投资活动现金净流出4.01亿元 [8] - 购建无形资产 固定资产和其他长期资产支出3.99亿元 [8] - 高于经营性现金流量净额3.13亿元 [8] - 其他非流动资产中预付建设项目工程或设备款0.61亿元 同比增长27% [8] - 长期资产支出中职工薪酬类0.82亿元 电费0.25亿元 材料设备款3.39亿元 [10] - 单笔30万元以上支出占长期资产支出85% [10] - 七台河市富旺煤矿建筑工程公司交易金额279.53万元 期末履约进度70% [12] - 南京六合煤矿机械公司交易金额214.00万元 期末履约进度93% [12] - 山东瀚业机械公司交易金额387.73万元 期末履约进度82% [12] - 北方重工集团公司交易金额1,168.50万元 期末履约进度59.01% [13] - 华夏同创建设公司交易金额4,297.31万元 期末履约进度85.64% [13] - 浙江浙银金融租赁公司交易金额11,606.78万元 期末履约进度25% [15] - 北京翰海青天环保科技公司交易金额2,330.00万元 期末履约进度22% [17] - 黑龙江省自然资源厅交易金额103,914.28万元 期末履约进度31% [17] - 林州市汇鑫安装工程公司交易金额2,990.00万元 期末履约进度84% [17] - 湖南明峰建设工程公司交易金额4,499.23万元 期末履约进度93% [17] 业务关系与交易模式 - 华宇公司同时作为公司客户和供应商 [7] - 公司向华宇公司销售工程煤 因其煤种特性不符合炼焦用煤要求 [7] - 华宇公司具备处理工程煤的能力和需求 [7] - 双向交易模式符合双方业务需求及行业特性 [7] - 建筑安装工程依据项目施工形象进度采用月度结算方式 [9] - 设备采购付款方式包括预付款 到货款 质保金 [9] - 设备到厂验收合格后办理暂估入账 [9] - 主要供应商与公司不存在关联关系 [9] 审计核查情况 - 年审会计师针对应付账款执行了审计程序 [7] - 检查相关原始凭证和会计记录分析交易真实性 [7] - 执行资金流水核查识别是否存在流入关联方情况 [7] - 认为公司说明在所有重大方面与审计获取资料一致 [7]