资金是否被占用?*ST金泰遭监管质询!公司同日公告董事长已离职
监管问询与审计问题 - 公司因疑似通过贸易商进行关联方资金占用遭上海证监局问询,需自查与多家贸易商间大额资金往来是否涉及非经营性资金占用[1] - 审计机构中兴华所对公司2024年度财务报告出具无法表示意见,对内部控制出具否定意见[1] - 监管要求公司说明对怡钛积科技股权投资交易环节的真实性及资金占用情况[1] 贸易商资金往来异常 - 公司通过芮奈贸易等贸易商在季度初转出资金、季度末转回,累计转出与转回金额大体相当,呈现显著季度性特征[2][3] - 部分贸易商实际经营规模与采购协议金额严重不匹配,且资金转出后流向非供货主体,审计机构无法识别是否为资金占用通道[2] - 2024年公司战略备库预付款发生额及取消合作转回款项均超9亿元,但实际采购金额仅2900余万元,比例严重失衡[3] 股权交易资金流向问题 - 公司收购怡钛积科技股权款项中,3.23亿元交易款被出让方厦门怡科在收款后立即转出3.07亿元,流向主体与贸易商资金通道方有往来[4][5] - 2017年形成的1.3753亿元回购款到账后,公司以战略备库名义转出至贸易商,资金去向不明[4] - 两次交易对手方石河子怡科、厦门怡科与怡钛积科技实际控制人为同一人,存在资金通过通道方流向占用主体的风险[5] 高管变动 - 公司董事长兼总裁罗甸因个人原因辞职,但仍保留董事职务[1]