公司内部控制制度 - 制度旨在加强英科医疗及其子公司内部控制，规范运作并保护投资者权益，依据《公司法》《企业内部控制基本规范》等法律法规制定 [1] - 适用范围包括母公司及全资、控股子公司，子公司定义为母公司全资或拥有实际控制权的企业 [2] - 母公司通过重大事项管理、指导监督等方式对子公司实施风险控制，提升整体抗风险能力 [3][4] 子公司治理结构 - 子公司需建立法人治理结构及经营计划、风险管理程序，母公司通过委派董事、监事及高管实现监控 [6][7] - 母公司董事会行使股东权力，子公司董事长或执行董事原则上由母公司推荐人选担任 [8][9] - 委派董事需定期分析子公司运营报告（含资产负债表、利润表等）并建立绩效考核制度 [10] 财务管理要求 - 子公司需按《企业会计准则》及母公司财务制度开展核算，统一执行资产减值准备等会计政策 [17][18] - 子公司需按月/季度/年度向母公司提交财务报表，包括现金流量表、对外担保报表等 [20] - 对外投资需经子公司董事会审查并报母公司批准后方可实施 [19] 审计与监督机制 - 母公司定期对子公司开展经济效益、工程项目等审计，子公司必须配合执行审计决定 [21][23][24] - 子公司内部审计适用母公司审计制度，审计内容涵盖合同执行及管理制度落实情况 [22][25] 投资与重大事项管理 - 子公司投资项目需进行可行性论证，投资额需严格按批准额度控制并确保工程进度 [26][28] - 子公司对外担保由母公司统一管理，未经批准不得相互或对外提供担保 [29][30] - 注册资本变更、合并分立等事项需事前告知母公司并履行审批程序 [31] 信息管理与披露 - 子公司总经理为信息第一责任人，需指定专人向母公司董事会秘书报送重大事项 [32][33] - 重大交易（如资产处置、关联交易）达到特定金额标准时需及时报告母公司 [36] - 信息披露由母公司董事会秘书统一管理，子公司需确保内幕信息保密 [40][42] 档案与制度更新 - 子公司需向母公司备案营业执照、章程等文件，变更后需及时更新 [37] - 股东会、董事会决议及重大协议签署后需在1个工作日内报送母公司备案 [38][39] - 制度由董事会授权董事长修订，与法律法规冲突时以法律为准 [43][44]