英科医疗科技股份有限公司 第一章 总 则 第一条 为了加强英科医疗科技股份有限公司（以下简称"公司"）及其下属 全资子公司与控股子公司的内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资 者合法权益，根据国家有关审计法律法规和《深圳证券交易所上市公司自律监 管指引第2号——创业板上市公司规范运作》《企业内部控制基本规范》等有关 法律法规，结合公司实际情况，特制定本制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部审计机构或人员依据国家有 关法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息 的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。 第三条 公司所属各部门及其下属全资子公司与控股子公司均应按照本制 度规定，接受内部审计监督。 第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、高级管理人员及其他有关 人员为实现下列目标而提供合理保证的过程： 第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经公司董事会审议通过。 公司董事会及其全体成员应当保证内部控制相关信息披露内容的真实、准 确和完整。 第二章 内部审计机构、人员、职责、权限和工作原则 第六 ...