公司对外投资管理制度总则 - 公司制定本制度旨在规范对外投资行为，加强管理并控制风险，依据包括《公司法》《上市规则》《公司章程》等法律法规及内部规章 [1] - 制度适用范围涵盖公司及合并报表范围内的控股子公司，投资形式包括股权投资、证券投资、委托理财等，但排除低风险银行理财产品 [1] 对外投资基本原则与特殊情形规定 - 投资管理需符合发展战略，优化资源配置并创造经济效益，涉及募集资金或关联交易时需额外遵守《募集资金管理制度》《关联交易决策制度》 [2] - 投资审批实行专业管理和逐级审批制度，权限划分依据《公司法》《上市规则》等法规及《公司章程》 [2][3] 董事会与股东会审批标准 - 需董事会审议并及时披露的情形包括：交易资产/成交金额/标的资产净额/营业收入/利润等指标达公司最近一期经审计数据的10%以上，且营业收入超1000万元或净利润超100万元 [2][3] - 需股东会批准的情形为上述指标达50%以上，且营业收入超5000万元或净利润超500万元，负值按绝对值计算 [3][4] 决策与执行机构分工 - 股东会、董事会、总经理为决策机构，董事会战略委员会负责重大项目可行性评估及执行监督，资本部为归口管理部门负责项目全流程管理 [4][5] - 财务部负责日常财务管理及工商登记等手续，审计委员会及内审部履行监督职责 [5] 投资实施与后续管理 - 投资项目获批后由授权部门实施，需签订合同并完成资产移交后方可支付款项，需取得投资证明 [5] - 实施后需派驻管理人员跟踪被投企业经营状况，定期汇报并解决问题，异常情况需及时上报 [6] 投资处置条件与程序 - 处置情形包括经营期满、破产、不可抗力、偏离经营方向、连续亏损、资金需求等，转让价格需合理评估 [6][7] - 处置程序需由资本部牵头论证，权限与投资审批一致，并依法履行信息披露义务 [7][8] 信息披露与子公司管理 - 对外投资需按法规及《公司章程》履行信披义务，知情人员需保密，控股子公司信息需及时准确上报公司 [8] 制度附则与生效 - 制度未尽事宜按最新法律法规执行，术语定义与《公司章程》一致，"以上"含本数，"超过"不含本数 [8] - 制度解释权归董事会，自股东会审议通过后生效，修改需同样程序 [8]