证券投资管理制度总则 - 公司制定证券投资管理制度旨在规范证券投资行为及信息披露工作，控制风险并提高投资收益，维护公司及股东利益 [1] - 证券投资范围包括新股配售/申购、证券回购、股票及存托凭证投资、债券投资等深交所认可的其他投资行为 [1] - 制度适用于公司及全资/控股子公司，子公司进行证券投资需报公司审批 [2] 投资原则与资金使用规定 - 证券投资需使用自有闲置资金，禁止使用募集资金或挤占正常运营/项目建设资金 [2] - 超募资金补充流动资金后12个月内不得进行证券投资 [2] - 投资需坚持"规范运作、防范风险、谨慎投资、保值增值"原则，匹配公司资金使用计划 [3] 审批权限与流程 - 证券投资额度占最近一期净资产20%以上且超5000万元需提交股东会审议 [3] - 占净资产5%以上且超1000万元需董事会审议，未达标准由总经理办公会审批 [3] - 可对未来12个月内投资范围/额度进行预计并一次性审议，期限内任一时点投资金额不得超额度 [5] 投资执行与日常管理 - 投资管理部门负责制定配置策略、实施投资及日常管理，包括投资前论证、方案执行、期间跟踪及事后管理 [6] - 财务部需及时记账并归档交易资料，按《企业会计准则》核算并在财务报表列报 [7] 风险控制措施 - 确保人员、信息、账户、资金、会计核算严格分离，审批人、操作人、资金管理人相互独立 [7] - 内审部需定期检查证券投资实施情况，审计委员会每半年听取检查报告并出具评估意见 [9] 信息披露要求 - 达到披露标准时需公告投资目的、金额、期限、资金来源、审批程序、风险控制措施等核心信息 [11]