外汇套期保值业务概述 - 公司拟开展外汇套期保值业务以规避汇率风险 业务品种包括远期结售汇 远期外汇买卖 买入期权及期权组合等 [1][2] - 套期保值资金额度不超过3000万美元或等值外币 额度有效期为12个月 资金来源为自有资金 [1][3] - 业务涉及币种为美元 欧元等与公司主要结算货币相同的币种 [2] 业务必要性及目的 - 公司出口业务主要采用美元 欧元等外币结算 汇率波动可能对经营业绩造成影响 [2] - 开展外汇套期保值业务旨在防范汇率波动风险 提高外汇资金使用效率 降低财务费用 [2] - 业务以正常生产经营为基础 不以盈利为目的 不进行投机和套利交易 [1][2] 业务管理及授权 - 董事会授权总经理在额度内审批业务方案并签署相关合同 [3] - 财务部为日常执行机构 负责业务计划制订和操作管理 [3] - 授权期限为董事会审议通过之日起12个月 [3] 会计处理及交易对手 - 公司将按照《企业会计准则》相关规定进行会计处理 [3] - 交易对手为具有外汇套期保值业务经营资质的银行等金融机构 [3] 审议程序 - 公司第四届董事会第一次会议于2025年7月16日审议通过该议案 [5][6] - 该事项在董事会审议权限范围内 无需提交股东会审议 [6] - 保荐人中信证券对本次业务事项无异议 [6][7]