中航西安飞机工业集团股份有限公司 （经 2025 年 7 月 16 日第九届董事会第十一次会议审议通过） 第一章 总则 第一条 为规范中航西安飞机工业集团股份有限公司（以下简称"公司"） 董事会审计与风控委员会的运作，根据《中华人民共和国公司法》 （以下简称"《公 司法》"）、 《上市公司治理准则》 《上市公司独立董事管理办法》 《深圳证券交易所 上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》《国有企业、上市公 司选聘会计师事务所管理办法》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件以及 《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定本工作细则。 第二条 董事会审计与风控委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责 审核公司财务信息及其披露，公司内、外部审计的沟通，监督和核查工作，研究 和指导推动责任追究重点工作，风险管理策略和解决方案的制定，重大决策、重 大事件、重要业务流程的风险控制、管理、监督和评估，加强公司法治建设，规 范公司合规管理工作，对董事会负责，向董事会报告工作。公司内部审计部门对 审计与风控委员会负责，向审计与风控委员会报告工作。 第三条 本工作细则适用于审计与风控委员会及本工作细则中涉及 ...