融资管理制度 总则 - 融资行为规范涵盖间接融资形式如综合授信、流动资金贷款等，直接股权融资不适用本制度 [1][2] - 财务部为融资事项统一管理部门，负责初审并提交有权部门审批 [7] 审批权限 - 单次或年度累计融资金额≤1000万元由总经理办公会审批 [8] - 金额>1000万元且≤1亿元或净资产50%由董事会审批 [9] - 金额>净资产50%且>1亿元需股东会批准 [10] 融资申请内容 - 需包含金融机构名称、金额期限、资金用途、还款计划等11项核心要素 [11][4] - 技改/固定资产贷款需额外提交可行性研究报告 [11] 合同与风险管理 - 董事长或其授权人代表签署融资合同 [13] - 资金用途变更需重新履行审批程序 [15] - 逾期还款需制定应急方案并报告董事会 [16] --- 对外担保管理制度 一般原则 - 担保需符合《公司法》《证券法》等法规，优先要求反担保 [17] - 禁止违规担保，董事及高管需审慎控制风险 [17] 担保对象条件 - 被担保方需具备有效存续、偿债能力、盈利前景等7项资质 [19][6][7] - 关联方担保需商业逻辑合理且经股东会审议 [20] 审批权限 - 单笔担保>净资产10%或总额>净资产50%需股东会批准 [22] - 为资产负债率>70%对象担保需股东会决议 [22] - 子公司担保可豁免部分条款但需披露 [23] 合同管理 - 担保合同需明确条款，财务部负责审查不利内容 [30][31] - 登记、展期或债务变更均需重新履行程序 [34][35] 风险监控 - 财务部需持续跟踪被担保方经营状况并报告异常 [37][12] - 债务到期前15日需核查还款安排 [38] - 担保代偿后需及时追偿并披露 [40] --- 制度执行与修订 - 董事及高管违规需承担连带责任 [41][42] - 制度解释权归董事会，修改权归股东会 [44][15]