信息披露管理制度总则 - 公司制定本制度旨在规范信息披露行为，保护投资者权益，依据《公司法》《证券法》等法律法规及公司章程[1] - "信息"定义为可能对公司证券价格产生重大影响的未公开事项及监管要求披露的内容[1] - "披露"指通过上交所网站及证监会指定媒体发布信息的行为[1] - 信息披露义务人包括公司董事、股东、实际控制人等主体及相关方[2] 信息披露基本原则 - 披露信息需真实、准确、完整，使用客观事实性语言，禁止虚假记载或误导性陈述[4][5] - 预测性信息应合理谨慎披露，董事及高管需保证披露及时性与内容真实性[6][7] - 重大信息不得选择性披露，文件格式需符合监管要求[9] - 自愿披露信息不得与法定披露冲突，需保持一致性且禁止市场操纵[11] 定期报告管理 - 定期报告包括年度报告（会计年度结束4个月内披露）和中期报告（上半年结束2个月内披露）[17][18] - 年度报告财务数据需经审计，半年度报告在分红等特定情形下需审计[20][21] - 定期报告内容需经董事会审议，董事异议需投反对票并说明理由[22][27] - 年度报告需包含十大股东持股、高管报酬等23项法定内容[23] 临时报告管理 - 重大事件如资产重组、股权质押等需立即披露起因及影响[31] - 披露时点为董事会决议形成、协议签署或高管知悉事件发生时[33] - 信息泄露或股价异常波动时需及时澄清并披露进展[36][38] 信息披露程序 - 定期报告由总经理等编制，审计委员会审核后提交董事会[41] - 临时报告需经董事会秘书审核，董事长审批后披露[42] - 向监管部门报送文件由证券部草拟，董事会秘书审核[43] 信息保密与豁免 - 涉国家秘密信息可豁免披露，需履行内部审核程序[44][47] - 商业秘密在可能引发不正当竞争等情形下可暂缓披露[45] - 内幕信息知情人登记管理制度控制信息传播范围[61][63] 职责分工 - 董事会秘书为信息披露直接责任人，证券部为常设管理机构[48][50] - 董事需持续关注公司重大事件，审计委员会监督披露合规性[55][57] - 对外披露文件档案保存期限不少于10年[59] 违规责任 - 信息披露违规将追究责任人行政及民事赔偿责任，构成犯罪的承担刑事责任[68][69] - 中介机构擅自披露信息需承担赔偿责任[70]