可转换公司债券回售的法律依据 - 本次回售依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《可转换公司债券管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第15号》等法律法规及《募集说明书》约定进行核查[1] - 《管理办法》明确规定募集说明书可约定回售条款，赋予持有人在发行人改变资金用途或特定条件下回售权利[7] - 《监管指引》允许持有人按约定条件和价格将全部或部分可转债回售给上市公司[7] 国微转债发行及上市情况 - 紫光国芯微电子于2021年6月10日公开发行15亿元可转债（1,500万张，面值100元），期限6年[7] - 该债券于2021年7月14日在深交所上市，代码"127038"，简称"国微转债"，存续期为2021年6月10日至2027年6月10日[7] - 发行获财政部、教育部财务司及证监会批准，证监会批复文号为证监许可20211574号[6][7] 回售条款触发条件 - 有条件回售条款约定：在最后两个计息年度，若公司股票连续30个交易日收盘价低于当期转股价70%，持有人可回售债券[9] - 2025年6月10日至6月25日，公司股票连续12个交易日收盘价低于调整前转股价97.51元的70%（68.26元）[10] - 2025年6月26日起转股价调整为97.30元/股后，连续18个交易日收盘价低于新转股价70%（68.11元），合计满足30个交易日触发条件[9][10] 回售实施程序 - 公司需按照《募集说明书》约定履行回售公告和结果公告程序[11] - 持有人可在回售申报期内选择部分或全部未转股债券进行回售，但仅限行使一次回售权[9][11] - 北京市中伦律师事务所认定本次回售符合法规及募集说明书约定[10][11]