信息披露管理制度总则 - 公司制定本制度旨在加强信息披露事务管理，履行对投资者的诚信与勤勉责任，保护投资者合法权益，依据《银行间债券市场非金融企业债务融资工具管理办法》等规定 [1] - 本制度适用于公司及其控股子公司，规范债务融资工具发行及存续期内的信息披露行为 [1] - 信息披露定义为在银行间债券市场按规定时间、媒介和方式公布可能影响偿债能力的信息 [1] 信息披露基本原则 - 公司需真实、准确、完整、及时披露信息，禁止虚假记载、误导性陈述或重大遗漏 [2] - 全体董事及高级管理人员对信息披露内容承担个别及连带法律责任 [2] - 内幕信息在依法披露前，知情人不得泄露或利用该信息交易 [2] 信息披露范围与渠道 - 披露范围包括发行文件、定期报告（年报/半年报/季报）、临时报告及交易商协会要求的其他事项 [2] - 指定披露网站为中国货币网、上海清算所网站和中国债券信息网 [2] - 公司网站及其他媒体发布信息时间不得早于指定媒体，不得以新闻发布替代公告义务 [2] 具体披露要求 - 募集说明书需符合交易商协会指引，全体董事承诺内容真实性并承担法律责任 [4] - 定期报告披露时间不得早于上一年度报告，且需与证券交易所披露同步 [4] - 重大事项如资产重组、重大亏损、高管变动等需在2个工作日内披露 [5] 信息披露流程管理 - 定期报告由总裁、财务总监等编制，经董事局审议后由董事局秘书组织披露 [7] - 重大事项需由职能部门及时报告董事局，董事局主席敦促秘书处组织披露 [7] - 临时报告需经董事局秘书合规审查、董事局主席审定后提交交易商协会 [8][9] 内幕信息与保密管理 - 内幕信息包括重大事项、股权结构变化、收购方案等，知情人涵盖董事、股东及中介机构人员 [15][16] - 公司需与外部机构签署保密协议，防止商务谈判中泄露未公开信息 [16] - 信息难以保密或已泄露时，公司需立即披露 [18] 责任分工与监督机制 - 董事局秘书为信息披露事务负责人，负责组织协调及投资者关系维护 [10] - 审计委员会监督信息披露合规性，对定期报告出具书面审核意见 [11][12] - 各职能部门及子公司需配合董事局秘书处，确保重大事项信息及时通报 [14] 违规处理与制度更新 - 信息披露违规将追究董事、高管及责任人行政、经济或法律责任 [20] - 中介机构擅自披露信息造成损失的，公司保留追责权利 [20] - 制度随交易商协会规则更新而修订，与国家法规冲突时以法规为准 [21]