广东辰奕智能科技股份有限公司 内部审计制度 广东辰奕智能科技股份有限公司 第一章 总则 第一条 为加强广东辰奕智能科技股份有限公司（以下简称"公司"）内部管 理和控制，规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，保护投资者合法权 益，依据《中华人民共和国公司法》 （以下简称《公司法》）、 《中华人民共和国审 计法》 、《审计署关于内部审计工作的规定》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规 则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运 作》等有关法律、法规、规章和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定本 制度。 第二条 本制度所称内部审计，是指由公司内部设立的内部审计机构（以下简 称"内审部"）依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，通 过系统化和规范化的方法，对其内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实 性和完整性以及业务活动的效率和效果等进行监督检查并做出合理评价。 第三条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要 的内部控制制度应当经董事会审议通过。公司董事会及其全体成员应当保证内部 控制相关信息披露内容的真实、准确、完整。 第四条 本制度适 ...