总则 - 公司制定本规则旨在规范投资管理 提高投资决策合理性和科学性 规避投资风险 强化决策责任 实现资产保值增值及股东利益最大化目标 [1] 投资原则与分类 - 公司投资遵循"规范 合理 科学 优质 高效"原则 符合国家产业政策及公司经营发展战略 [2] - 重大投资分为对内投资和对外投资 对内包括新增固定资产 技改项目 设立分公司 营销网络及研发中心建设 对外包括股权投资 收购兼并 风险投资及委托理财 [8] - 对内投资遵循有效性 成长性 能力性及自主性原则 对外投资遵循合法性 有效性 适量性及风险回避性原则 [10][11] 决策权限与程序 - 实行股东会 董事会 总经理分层决策制度 下属分公司无权决策对外投资 子公司在授权范围内对外投资 [3] - 董事会具有单笔超过500万元人民币但累计不超过最近一期经审计净资产30%的短期投资审批权限 以及净资产30%以下的长期投资审批权限 [5] - 投资总额超过最近经审计净资产30%时需由股东会审议批准 [6] - 关联交易项目决策参照关联交易管理制度 员工福利资金使用需征求工会或职工代表大会意见 [7][15] 资金来源与实施管理 - 投资项目资金来源于年度财务决算提取的公积金 计提的折旧资金及其他融资方式筹集的资金 [4][9] - 投资项目由总经理负责组织实施 需严格执行投资计划 国家招投标法及公司基本管理制度 [8][17][19] - 建立投资项目报告制度 每六个月书面报告项目进度 质量 资金运用等情况 项目实施过程需进行监控 评估和考核 [20]