交易概述 - 神马实业股份有限公司拟以现金95,200万元收购金石基金持有的控股子公司河南神马尼龙化工有限责任公司10.27%少数股权（对应45,008.89万股）[1][2] - 交易完成后公司对尼龙化工的持股比例从61.79%提升至72.06%[1][2] - 交易不构成关联交易或重大资产重组 已获董事会审议通过 尚需股东大会批准[2] 交易标的评估与定价 - 以2024年12月31日为评估基准日 采用资产基础法评估尼龙化工股东全部权益价值为927,403.11万元 较审计后账面价值866,096.49万元增值61,306.62万元 增值率7.08%[1][8][9] - 市场法评估结果为930,200万元 两种方法差异率0.30% 最终采用资产基础法结果[9][10] - 标的股权对应评估价值95,219.48万元 经协商确定交易价格为95,200万元[2][12] 交易支付与协议安排 - 使用自有资金支付 全额一次付清 协议签署后5个工作日内完成付款[2][3][13] - 未设置业绩对赌条款 交易不涉及债权债务转移或管理层变动[4][8][15] 标的公司财务数据 - 截至2024年12月31日 尼龙化工总资产1,210,761.69万元 负债359,396.23万元 所有者权益851,365.45万元[6][8] - 2024年度营业收入687,544.05万元 净利润22,082.06万元[6][8] - 2025年第一季度末总资产1,267,933.64万元 所有者权益853,489.58万元 当季净利润1,666.01万元[6][8] 交易影响分析 - 提升上市公司在核心子公司的权益比例 强化管控能力和运营效率[15][16] - 尼龙化工仍纳入合并报表范围 不会导致财务报表范围变更[16] - 有助于促进协同效应 提升公司盈利能力和综合竞争力[15]