对外投资管理制度核心内容 - 制度旨在规范北汽福田及其子公司的对外投资行为，涵盖股权类投资、金融产品投资、委托理财等六大类投资活动，强调合规性、风险控制和效益提升 [1] - 制度依据《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等文件制定，适用于公司及全资/控股子公司 [1][2] 投资决策权限划分 股权类投资 - 单笔超净资产1%或年度累计超5%需董事会批准，超20%需股东大会批准 [2] - 股权收购/处置单笔超1亿元或年度累计超5亿元触发董事会审批，年度累计超总资产30%需股东大会批准 [2][3] - 导致合并报表变更的投资需额外满足：涉及净资产10%+1000万元/营收10%+1000万元等标准需董事会审批 [3][4] 金融产品投资 - 股票/基金/债券投资：单笔或12月累计低于净资产10%由经理层审批，10%-50%由董事会审批，超50%需股东大会批准 [4][5] - 期货/衍生品投资：全部需董事会审批，其中保证金超净利润50%+500万元/合约价值超净资产50%+5000万元需股东大会批准 [5] 其他投资 - 委托理财：净资产10%内由经理层审批，10%-20%由董事会审批，超20%需股东大会批准 [6][7] - 与专业投资机构合作：无论金额均需披露，按股权类投资标准审批 [5] 投资管理流程 - 实施五阶段管理：立项→可行性论证→审批→实施→后续管理，立项需提交《项目立项申请报告》 [8] - 可行性研究需涵盖政策合规性、战略匹配度、收益风险比等维度，输出《可行性研究报告》 [8] - 实物/无形资产投资需履行审计评估程序 [9] 投后管理机制 - 必须向被投企业外派董事或高管行使股东权利 [9] - 定期监控经营/财务数据，重点企业需年度审计+实地调研 [10] - 董事会办公室/审计部等部门负责监督决议执行情况 [10] 投资退出条件 - 触发退出的情形包括：目标达成、收益未达预期、战略调整、政策不可抗力等 [11] - 退出程序需履行与原投资同等的审批流程 [10][11] 制度执行细节 - "以上"含本数，"超过/低于"不含本数 [11] - 制度自董事会审议生效，解释权归董事会所有 [11]