募集资金基本情况 - 首次公开发行人民币普通股(A股)股票1749万股，每股发行价格131.11元，募集资金总额22.93亿元，扣除发行费用1.92亿元后募集资金净额为21.01亿元 [1] 募集资金投资项目使用情况 - 截至2025年6月30日，募投项目累计使用募集资金3.07亿元，其中年产1.7万台场地电动车扩产项目未披露具体金额，研发中心建设项目投入1681.48万元，信息化建设项目投入1629.66万元，补充营运资金项目投入4003.16万元（含利息收入3.01万元）[3] 超募资金使用情况 - 超募资金净额16.96亿元，截至2025年6月30日已完成两期股份回购：第一期使用8548.94万元回购431.19万股并注销，第二期使用3009.06万元回购117.01万股，超募资金余额16.90亿元 [4][5][6] 闲置募集资金管理 - 公司使用不超过18.50亿元闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理，截至2025年6月30日现金管理余额17.28亿元 [6] 本次收购交易概况 - 使用超募资金5.30亿元收购大摩半导体51%股权，其中4.50亿元用于收购股权，8000万元用于增资取得7.6923%股权 [7] 收购背景与战略转型 - 公司主营业务受美国市场竞争加剧及反倾销调查影响，2023年营收下降26.48%至10.29亿元，净利润下降45.98%至1.42亿元，需通过并购寻求第二增长曲线 [7] - 标的公司大摩半导体属于半导体前道量检测设备领域，2024年中国半导体设备市场达490亿美元（同比增长33.7%），量检测设备占比约13% [8] 标的公司核心竞争力 - 大摩半导体技术覆盖明暗场缺陷检测、套刻仪等前道设备，最高支持28nm制程，客户包括中芯国际、台积电等全球龙头 [9] - 营收从2022年1.91亿元增长至2024年3.50亿元，净利润从2022年0.42亿元增长至2024年1.20亿元，2024年净利润规模接近同业卓海科技（1.04亿元） [9] 业绩承诺与协同效应 - 标的公司承诺2025-2027年净利润分别不低于7000万元、8000万元、9000万元，有望显著增厚上市公司业绩 [10] - 交易完成后公司将实现从场地电动车向半导体领域的战略转型，提升资产质量和持续经营能力 [8][9] 交易估值与整合安排 - 标的公司评估基准日（2025年3月31日）净资产账面值2.26亿元，评估值9.64亿元，增值率325.74% [11] - 公司将通过委派董事及财务负责人强化治理管控，短期内保留标的公司现有经营体系及核心团队 [12]