核心观点 - 海南机场设施股份有限公司制定子公司管理办法 旨在加强对子公司的管理控制 建立规范化的管控机制 确保子公司运营符合公司整体战略和监管要求 [1][2] 公司治理 - 子公司需建立健全治理结构和内部管理制度 全资子公司可不设股东会 规模较小的子公司可不设董事会和监事会 [5] - 公司依据出资比例委派股东代表、董事和监事 被委派人员需对公司负责并按公司意愿行使权利 [7] - 子公司需完善公司章程 明确股东会、董事会和经理层职责权限 并将议事规则报公司董事会办公室备案 [8] - 公司董事会办公室有权定期检查子公司董事会和股东会运作情况 并可查阅会议记录、决议及财务资料 [6][10] 人力资源及考核管理 - 公司向子公司委派或推荐董事、监事、高级管理人员和财务负责人 人选需符合《公司法》和子公司章程规定 [13] - 委派人员需履行包括督促子公司合规经营、协调公司间工作、贯彻执行公司战略及定期报告生产经营情况等职责 [16] - 公司对专职委派人员实行绩效考核 对子公司实行经营目标责任制考核 经营目标责任人为子公司董事长和总裁 [17][18] - 子公司中层管理人员任命和变动需在2日内向公司人力资源部门备案 [19] 财务管理 - 子公司财务管理接受公司计划财务部指导和监督 需与公司实行统一会计政策 [24][26] - 子公司需及时向公司报送会计报表和会计资料 并对真实性、准确性和完整性负责 [29] - 公司计划财务部统一组织子公司年度财务报告审计 其他外部审计需事前和事后报备 [31] - 子公司开户、贷款、对外担保、对外投资、处置资产等重大财务事项需按公司相关规定办理 [33] 经营管理 - 子公司经营活动需遵守国家法律法规 经营发展规划需服从公司整体战略 [40] - 子公司需于每个会计年度结束后一个月内编制年度工作报告及下一年度经营计划 [43] - 子公司需定期向公司报送主要经济指标月报、经营报表及投资计划、股权信息等相关信息 [44] - 子公司进行年度投资、重大资产处置、委托理财及证券投资等需经公司决策机构审批 [48][49] 内部控制管理 - 子公司内部控制接受公司计划财务部、风险控制部、审计部等多部门指导和监督 [52] - 子公司需设立独立内部审计部门或专职审计人员 公司定期或不定期对子公司实施审计监督 [54][55] - 子公司董事长和高级管理人员调离时需实施离任审计 审计意见书和决定需认真整改执行 [58][59] 信息报送及披露管理 - 公司董事会办公室统一负责信息披露 子公司不得随意泄露涉及公司未披露的内幕信息 [61] - 子公司接受财经证券类媒体采访需经公司董事会秘书批准 采访内容应以公开信息为准 [62] - 子公司需及时向公司报告重大事项 包括增加减少注册资本、对外投资、收购出售资产等 [63][18] - 子公司董事长为信息披露第一责任人 需明确信息沟通联络人并报公司董事会办公室备案 [65]