交易概述 - 钧崴电子全资子公司YED以现金26亿日元收购日本协创1号投资事业有限责任组合持有的株式会社フラット电子100%股权 [1] - 交易经董事会审议通过 无需提交股东会审议 授权管理层全权处理 [1] - YED与日本协创1号投资事业有限责任组合已签署股份转让合同 [1] 交易对方基本情况 - 交易对方为日本协创1号投资事业有限责任组合 企业类型为有限责任合伙 注册资本62.7亿日元 [2] - 主营业务为投资日本中小企业非上市公司发行的股票、股份认购权及附认购权债券 [2] - 交易对方与公司无关联关系 不属于失信被执行人 [2] 交易标的基本情况 - 标的公司为株式会社フラット电子 主营业务为电阻及其他电子零件制造销售 资本金额5000万日元 [2][3] - 股权无抵押质押或权利负担 无重大争议诉讼 [2] - 2025年1-6月总资产2491.34百万日元 净资产1706.55百万日元 营业收入703.29百万日元 净利润83.64百万日元 [4] - 2024年度总资产2326.01百万日元 净资产1622.91百万日元 营业收入1504.15百万日元 净利润177.17百万日元 [4] 交易评估与定价 - 收益法评估股东权益价值261.333亿日元 资产基础法评估92.817亿日元 差异率181.56% [5] - 采用收益法作为最终评估结论 基准日2024年12月31日评估值261.333亿日元 [5] - 交易对价26亿日元 对应1,592,000股普通股份 [6] 交易协议主要内容 - 买方需满足声明保证真实正确 卖方需履行特定承诺 [7][11] - 交割需满足前提条件 包括买方完成境外投资手续及资金实力证明 [6][11] - 适用日本法律 纠纷由东京地方法院专属管辖 [8] 交易目的与战略意义 - 收购助力公司快速切入薄膜电阻赛道 强化全球制造弹性 丰富品牌和产品多样性 [8] - 依托公司全球销售网络 加速拓展海外业务 增强综合竞争能力和整体盈利能力 [8] - 标的公司为日本本土具有深厚技术积累的薄膜电阻厂商 [8] 交易其他安排 - 收购不涉及人员安置或土地租赁 无关联交易或同业竞争情形 [8] - 交易资金来源于自有及自筹资金 不影响公司正常经营和现金流 [9] - 标的公司将纳入公司合并报表范围 [9]