收购交易概况 - 嵘泰股份拟以2.88亿元自有资金收购中山澳多51%股权，交易完成后中山澳多将成为控股子公司 [1] - 交易对手方包括11名股东，其中嵘泰股份实际控制人夏诚亮持有中山澳多7.27%股权，构成关联交易 [2] - 采用收益法评估中山澳多市场价值为5.69亿元，较合并报表净资产增值3.85亿元（增值率210.04%），较母公司报表净资产增值3.8亿元（增值率200.80%） [2] 财务与业绩承诺 - 中山澳多2024年及2025年1-5月分别实现营业收入5.6亿元、2.2亿元，净利润4413万元、1331.62万元 [3] - 业绩承诺方承诺2025-2028年净利润分别不低于4500万元、5500万元、6000万元、6000万元，四年合计不低于2.2亿元 [2] - 交易预计产生商誉1.7亿元，高增值率反映市场对标的未来盈利能力的乐观预期 [2][3] 战略协同与业务整合 - 嵘泰股份通过收购从精密压铸进入汽车电子领域，实现外延式扩张，打造第二增长曲线 [4][5] - 中山澳多主营汽车智能电动踏板、车身域控制器等产品，拥有中山、常州、重庆三大生产基地及海外布局（墨西哥、泰国、日本），研发团队超150人 [5] - 收购可发挥嵘泰股份客户资源优势，通过上市公司资源赋能汽车电子业务，助力智能化方向突破 [5]