公司治理结构调整 - 公司拟取消监事会及监事职位 由董事会审计委员会行使原监事会职权 [2] - 修订《公司章程》及多项内部制度包括《股东会议事规则》《董事会议事规则》《独立董事工作制度》《募集资金管理制度》 [1][2] - 增设审计委员会由5名董事组成 其中独立董事3名 且至少1名为会计专业人士 [22] 股东权利与义务 - 连续180日单独或合计持股3%以上股东可查阅会计账簿及会计凭证 [4] - 股东会决议存在程序瑕疵或内容违规时 股东可在60日内请求法院撤销 [4][5] - 明确禁止控股股东占用公司资金 违规者需承担赔偿责任 [7][8] 董事会职能强化 - 董事会审计委员会获授权行使原监事会监督职能 [2][22] - 新增独立董事专门会议机制 对关联交易、承诺变更等事项需经独立董事过半数同意 [21][22] - 董事会可决议发行债券 并获股东会授权对不超过净资产10%的合并事项作出决策 [10][33] 财务与风控管理 - 财务资助累计总额不得超过已发行股本总额的10% 且需经董事会三分之二以上通过 [3] - 公积金使用顺序调整为先使用任意公积金和法定公积金 不足时可使用资本公积金 [30] - 内部审计机构直接向董事会负责 并接受审计委员会监督指导 [30][31] 军工业务特殊条款 - 涉军事项章程修改需经国防科技工业主管部门同意 [38] - 董事长变动及选聘境外独立董事需向国防科技工业主管部门备案 [39] - 接受国家军品订货 严格执行安全保密法规及武器装备科研生产许可管理 [38]