交易背景与性质 - 公司拟以现金支付方式购买南京万优商业管理有限公司49%股权 交易对手为淮南市盛裕企业管理有限公司和淮南市会想企业管理有限公司 [1] - 该交易根据《上市公司重大资产重组管理办法》被认定为重大资产重组 同时根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》构成关联交易 [1] 历史交易累计计算范围 - 前12个月内公司收购控股子公司南京万好商业管理有限公司49%股权需纳入本次交易累计计算范围 该交易于2024年8月19日完成工商变更登记 [1] - 南京万好主营业务为休闲食品采购、销售及运营 与本次交易标的公司南京万优属于相同或相近业务范围 [1] - 除上述交易外 公司在前12个月内不存在其他需要纳入累计计算范围的资产购买或出售行为 [2] 交易标的与业务特征 - 本次交易标的南京万优与历史交易标的南京万好均从事休闲食品为主的采购、销售及运营业务 业务范围高度重合 [1] - 两次交易均涉及49%股权收购 且均通过现金支付方式完成 [1] 中介机构核查结论 - 独立财务顾问华兴证券有限公司确认除南京万好49%股权收购外 无其他需纳入累计计算范围的交易 [2] - 财务顾问主办人为沈颖与官玉霞 核查意见由华兴证券有限公司出具 [2]