交易方案概况 - 公司拟以发行股份及支付现金方式收购北京版信通技术有限公司100%股权 交易价格为280000万元 同时募集配套资金不超过147200万元 [11][13][45] - 交易对方包括北京数字认证股份有限公司 北京云门信安科技有限公司等8方 募集配套资金发行对象为不超过35名特定投资者 [1][11][15] - 支付方式为股份支付147224万元 现金支付132776万元 发行股份价格为2307元/股 [13][14][45] 标的公司业务 - 标的公司主要从事软件著作权电子版权认证服务 属于信息技术咨询服务行业 [11][17] - 核心业务为基于区块链技术的软件著作权电子版权认证服务 为移动应用开发者提供版权保护服务 [10][17][33] - 已与国内主流应用分发平台建立合作关系 包括应用宝 华为 VIVO OPPO 小米等平台 [10][33][35] 财务影响 - 交易后公司总资产增长4943%至9508498万元 归属于母公司所有者净利润改善2581%至-782998万元 [19] - 标的公司承诺2025-2027年扣非净利润分别不低于2800万元 3000万元 3200万元 三年累计不低于9000万元 [8][29] - 标的公司2023-2024年毛利率分别为9489%和9684% 保持较高水平 [35] 协同效应 - 标的公司处于产业链上游 与公司现有企业服务业务形成上下游协同 [17][41] - 双方将在客户资源 技术研发方面实现互补 公司超15万家中小企业客户可为标的公司导流 [17][41][42] - 技术整合将强化区块链技术在知识产权保护领域的应用 提升服务能力 [42] 股权结构变化 - 交易后实际控制人牛文文及其一致行动人合计持股比例降至1772% 仍保持控制地位 [18] - 新增股份发行6381618股 云门信安 李海明等交易对方将获得上市公司股份 [14][18] - 交易不导致控制权变更 不构成重组上市 [11][18] 估值情况 - 采用收益法评估 标的公司估值280000万元 较母公司净资产增值48136% [12][13] - 评估基准日为2024年12月31日 评估机构为中瑞世联资产评估集团 [9][12][13] 业务前景 - 移动互联网发展推动版权服务市场需求增长 政策支持版权保护事业发展 [38][39] - 标的公司作为高新技术企业 享受15%企业所得税优惠税率 [36] - 电子版权认证业务具有技术壁垒 需持续维护与应用分发平台的合作关系 [33][35]