发行基本情况 - 本次向特定对象发行股票类型为人民币普通股（A股），每股面值1.00元，发行数量为29,563,933股，由控股股东佛山市麦格斯投资有限公司以现金方式全额认购 [5] - 发行价格根据定价基准日前20个交易日股票交易均价的80%确定，经2024年权益分派调整后最终发行价格为13.53元/股 [6][7] - 募集资金总额为400,000,013.49元，扣除发行费用8,031,567.64元后，实际募集资金净额为391,968,445.85元，将全部用于补充流动资金 [4][5][7] 发行对象情况 - 发行对象麦格斯为公司控股股东，成立于2010年7月14日，注册资本4900万元，法定代表人肖俊承，注册地址位于佛山市南海区 [9] - 麦格斯认购资金来源为自有及合法自筹资金，不存在代持、结构化安排或使用上市公司资金情形，其风险承受能力等级与本次发行风险等级相匹配 [10][11][12] - 本次发行构成关联交易，发行完成后麦格斯所持股份限售期为36个月，实际控制人肖俊承承诺自定价基准日至发行完成后18个月内不减持 [7][8][9] 股权结构变化 - 本次发行前公司总股本为393,539,191股，发行完成后总股本将增加至423,103,124股，麦格斯持股比例由发行前的32.93%提升至37.52% [13][14] - 发行不会导致控制权变更，麦格斯仍为控股股东，肖俊承仍为实际控制人，公司股权分布符合深交所上市条件 [9][14] - 本次发行优化了公司资产结构，资产负债率下降，但不会对业务结构、治理结构及人员构成产生重大影响 [15] 合规性结论 - 保荐人国泰海通证券认为发行定价、对象选择及发行过程符合《公司法》《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》等法律法规要求 [16][17][18] - 发行人律师北京市环球律师事务所确认发行已取得必要批准授权，发行过程合法有效，认购对象符合相关规定 [18][19] - 审计机构容诚会计师事务所对募集资金到位情况出具验资报告，确认资金划转合规 [4][21][22]