公司投资制度总则 - 公司制定本制度旨在规范投资行为，控制风险并提高收益，保障资金运营安全性和收益性，依据《公司法》《上市规则》及《公司章程》等法规 [1] - 对外投资定义为以货币资金、实物或无形资产作价出资的各种投资活动，适用于公司及控股子公司 [1] - 投资分为短期投资（持有不超过1年的股票、债券、基金等）和长期投资（超过1年的债券、股权等） [1] - 以固定资产或无形资产投资需依法办理过户手续 [1] 投资原则与决策权限 - 投资需符合国家产业政策、公司战略规划，规模适度且经科学论证 [2] - 决策机构为股东会、董事会及总经理，其他部门无权决定 [2][3] - 风险投资（如证券、房地产、信托等）需按连续12个月累计发生额计算审批权限 [2] - 高风险品种（股票、期货等）投资须经董事会或股东会同意 [3] 投资审批权限划分 - 股东会审议标准：涉及总资产50%以上、营业收入超5000万元或净利润超500万元等重大事项 [3] - 董事会审批股东会权限外的其他投资 [4] - 总经理可决定总资产10%以下、营业收入1000万元以下或净利润100万元以下的投资 [4] 投资实施与管理流程 - 投资前需由专门部门进行可行性研究，包括项目立项、信息收集及评估，必要时聘请中介机构 [4][5] - 财务部门负责资金筹措及出资手续，投资管理部门负责档案管理与权益证书保管 [5] - 证券投资需每月向董事会报告风险收益状况，累计涨跌幅超20%时需及时预警 [6] - 委托理财需选择资质良好的机构并签订合同，专人跟踪资金安全 [6] 子公司与资产处置 - 子公司投资需上报公司并按制度审批，符合母公司发展规划 [6] - 新设控股公司需依法委派董事、监事及高管，派出人员需定期述职并接受考核 [7][8] - 投资收回条件包括经营期满、破产、不可抗力或合同约定情形 [8] - 投资转让情形包括与经营方向背离、连续亏损或资金需求等，程序与审批权限同投资 [8] 制度附则 - 制度中"以上""以下"含本数，"超过""低于"不含本数 [9] - 制度与法律法规冲突时以后者为准，由董事会拟定并经股东会通过后生效 [9]